證券代碼:601010 證券簡稱:文峰股份 編號:臨 2011-022

文峰大天下連鎖成長股份有限公司

關于收購南通文景置業有限公司 50%股權的關聯買賣業務的增補告示

本公司及董事會全體成員擔保告示內容不存在虛假記實、誤導性告訴可能重

大漏掉,并對其內容的真實、精確和完整包袱個別及連帶責任。

重要內容提醒:

買賣業務內容:

南通國棉二廠地塊位于都市中軸線,是南通第二商圈的最佳位置,是國內眾

多知名商業連鎖企業青睞的黃金寶地。為搶占該商圈,由大股東控股的南通文景

置業有限公司(以下簡稱“文景置業”)競得該地塊(當時本公司不具備報名競拍

的前提),按照籌劃要求將制作購物中心、商業街、旅店、辦公、住宅等,現已全

面開工建樹,個中商業街已與另一股東方簽訂包銷條約,僅商業街銷售估量利潤

高出 2 億元;在厥后掛牌出讓的周邊地塊地皮樓面價已上漲了 32%。估量文景置

頤魅整體開發投資回報較高,項今朝景較好。

大股東江蘇文峰團體有限公司(以下簡稱“文峰團體”)及關聯方南通市大

地房地產開發有限公司(以下簡稱“大地公司”)共持有文景置業 51%的股權,為

支持公司在上述地塊開設新的購物中心(南通二店),為公司增加新的利潤增長

點,低落自用物業本錢,大股東文峰團體及大地公司將其所持有的文景置業 50%

股權轉讓給公司,轉讓定價原則為:參考經審計的該等股權的賬面原值,并思量

到文景置業仍處于前期投資階段以及今后的精采盈利遠景,按原始投資本錢確定

轉讓價值,不作任何評估溢價;轉讓價值為 5,600 萬元,個中包羅收購南通文景

置業有限公司 50%注冊成本,按原始投資本錢計 5,000 萬元,以及該投資的資金

本錢 600 萬元。

公司第三屆董事會第二次集會會議審議通過及“文峰大天下連鎖成長股份有限公

司關于收購南通文景置業有限公司 50%股權的重大關聯買賣業務告示(編號:臨

2011-014)”所指以約 56,700 萬元收購文峰團體和大地公司所持有的文景置業

50%股權的方案,收購標的包括兩項:(1)原始投資本錢及其資金本錢;(2)文

峰團體和大地公司投入文景置業的債權。公司第三屆董事會第四次集會會議決策將收

購標的縮小至第(1)項。

文峰團體為公司第一大股東,故本次買賣業務組成關聯買賣業務。

買賣業務完成后對上市公司的影響:

本次股權收購可以或許加強公司盈利手段和一連策劃手段、優化資源設置、加快

公司業務的成長,切合全體股東的好處和公司計謀成長的需要,沒有違背公平、

公然、合理的原則,不存在侵害本公司及其股東出格是中小股東好處的氣象。

已往 24 個月是否產生與同一關聯人的買賣業務:

在最近兩個完整管帳年度內,公司與文峰團體沒有產生關聯買賣業務。

在最近兩個完整管帳年度內,公司與大地公司產生的其他關聯買賣業務金額為

6704.397 萬元人民幣。

關聯董事回避事件:

與上述關聯買賣業務有關聯的董事徐長江、陳松林、顧建華、楊建華、馬永、滿

政德回避了表決。

一、關聯買賣業務概述

公司第三屆董事會第二次集會會議審議通過了以原始投資值加籌資本錢為作價

依據收購江蘇文峰團體有限公司及南通市大地房地產開發有限公司所持有的南

通文景置業有限公司(以下簡稱“文景置業”)合計 50%股權,公司第三屆董事

會第四次集會會議對原議案舉辦了修改,修改后的收購方案為:參考經審計的該等股

權的賬面原值,并思量到文景置業仍處于前期投資階段以及今后的精采盈利前

景,按原始投資本錢確定轉讓價值,不作任何評估溢價;轉讓價值為 5,600 萬元,

個中包羅收購南通文景置業有限公司 50%注冊成本,按原始投資本錢計 5,000 萬

元,以及該投資的資金本錢 600 萬元。本次買賣業務完成后,公司合計持有文景置業

50%股權。

文峰團體為公司第一大股東,按照《上海證券買賣業務所股票上市法則》的規定,

本次買賣業務組成關聯買賣業務。該項議案尚需提交股東大會審議,與該關聯買賣業務有好壞

干系的關聯方將在股東大會上回避對該議案的表決。

本次關聯買賣業務不組成《重組步伐》規定的重大資產重組。

二、關聯方及關聯干系先容

(一)買賣業務對方的情形先容:

1、公司名稱:江蘇文峰團體有限公司

注冊成本:12,000 萬元人民幣

法定代表人:徐長江

經濟性質:有限責任公司(天然人控股)

注冊所在:南通市青年東路 1 號

企業法人營業執照注冊號碼:320600000104682

策劃領域:實業投資

制止 2010 年 12 月 31 日,文峰團體總資產為 96,623 萬元,負債為 10,065

萬元,利潤總額為 19,177 萬元,凈利潤為 19,013 萬元。

2、公司名稱:南通市大地房地產開發有限公司

注冊成本:2,000 萬元人民幣

法定代表人:季根

經濟性質:有限公司(天然人控股)

注冊所在:南通市南大街 40 號(六樓)

企業法人營業執照注冊號碼:320600000100420

策劃領域 許可策劃項目:房地產開發。一般策劃項目:裝璜、修繕服

務、水電安裝;修建裝璜質料、金屬質料、五金交電銷售;工程技能咨詢。

制止 2010 年 12 月 31 日,大地公司總資產為 53,867 萬元,負債為 55,390

萬元,營業總收入 42,200 萬元,凈利潤為-436 萬元。

(二)關聯干系

徐長江

42% 40%

5.6% 陳松林 8% 文

南 江

通 峰

5.6% 8% 大

大 顧建華 蘇

地 世

文 界

房

地 4.9% 7% 峰 連

產 楊建華 鎖

集 發

開

發 團 展

有 4.9% 裴浩兵 7% 65.28% 股

有 份

限

公 限 有

司 馬 永 限

4.9% 7% 公 公

司 司

武宏旭

2.1% 3% 30%

其他自

然人

20%

文峰團體持有本公司 321,678,000 股股票,占公司總股本的 65.28%,為公司

第一大股東。

三、關聯買賣業務標的根基情形

南通文景置業有限公司創立于 2009 年 12 月 23 日,注冊成本 10,000 萬元人

民幣,法人代表徐長江,公司范例為有限責任公司(天然人控股),文峰團體持

有其 25%的股權,大地公司持有其 26%的股權,天然人發揮持有其 49%的股權。

公司策劃領域 許可策劃項目:房地產開發策劃。一般策劃項目:衡宇拆遷,

衡宇修建公誠施工;裝璜處事,衡宇修繕、水電安裝,修建工程技能咨詢。

制止 2011 年 6 月 30 日,文景置業總資產為 1,079,259,205.76 元,凈資產

為 91,537,702.84 元,利潤總額為-407.5 萬元,凈利潤為-407.5 萬元。今朝尚

處于開發階段,首要支出為宣傳促銷及打點用度,尚未發生利潤,特此聲名。

四、關聯買賣業務的首要內容和定價政策

(一)簽定協議各方的法命名稱

1、南通市大地房地產開發有限公司(甲方 1)

2、江蘇文峰團體有限公司(甲方 2)

3、文峰大天下連鎖成長股份有限公司(乙方)

(二)買賣業務協議的簽定

本次買賣業務于 2011 年 7 月 14 日在公司集會會議室簽定。

(三)買賣業務標的和金額

甲方 1、甲方 2 將持有的文景置業 50%的股權以 2011 年 6 月 30 日經審計后

的該等股權的賬面原值即人民幣 5,600 萬元轉讓給乙方,個中包羅收購南通文景

置業有限公司 50%注冊成本,按原始投資本錢計 5,000 萬元,以及該投資的資金

本錢 600 萬元。

(四)資金來歷

自有資金

(五)買賣業務結算方法

協議三方在簽署轉讓協議見效后 30 日內,由乙方將轉讓款交付甲方 1 及甲

方 2。

(六)買賣業務定價政策

收購定價原則為:參考經審計的該等股權的賬面原值,并思量到文景置業仍

處于前期投資階段以及今后的精采盈利遠景,按原始投資本錢確定轉讓價值,不

作任何評估溢價。

(七)買賣業務見效前提

協議三方具名蓋印后和經乙方股東大會核準后見效。

五、該關聯買賣業務的目的以及對上市公司的影響

本次買賣業務可以進一步擴大公司的利潤來歷,加強公司的競爭氣力,切合公司

長遠成長和全體股東的好處,對公司一連策劃手段及當期財務狀況無不良影響。

六、獨立董事的意見

按照《關于在上市公司成立獨立董事制度的指導意見》、《上海證券買賣業務所上

市法則》和《文峰大天下連鎖成長股份有限公司章程》的有關規定,獨立董事一

致以為:本次關聯買賣業務已得到董事會核準,關聯董事在董事會上已推行了回避表

決義務,表決措施切合有關規定。本次買賣業務完成后,將進一步擴大公司的利潤來

源,進步公司的核心競爭力。該買賣業務未侵害公司及其他股東,出格長短關聯股東

和中小股東的好處。

七、汗青關聯買賣業務情形

在最近兩個完整管帳年度內,公司與文峰團體、大地公司產生的其他關聯交

易情形如下:

1、在最近兩個完整管帳年度內,公司與文峰團體產生的其他關聯買賣業務金額

為 0 元。

2、委托大地房地產公司舉辦擴建如東文峰門店項目所用地皮的拆遷事變

制止 2010 年 12 月 31 日,如東文峰已向大地公司付出 6,700 萬元委托拆遷

用度。委托的拆遷事變已完成,地皮已交付;大地公司已現實對外以貨幣資金形

式付出安放用度 6,642 萬元(未經審計數);安放事變仍在舉辦中。

八、備查文件目次

1、文峰大天下連鎖成長股份有限公司第三屆董事會第四次集會會議決策

2、獨立董事意見

3、審計陳訴

4、股權轉讓協議

特此告示。

文峰大天下連鎖成長股份有限公司

2011 年 7 月 15 日

南通文景置業有限公司

2011 年 6 月 30 日

審 計 報 告 書

索引 頁碼

陳訴正文

資產負債表 1-2

利潤表 3

現金流量表 4

全部者權益改觀表 5-6

財務報表附注 7-24

信永中和管帳師事宜所 北 京 市 東 城 區 朝 陽 門 北 大 街 接洽電話: +86(010)6554 2288

8號富華大廈A座9層 telephone: +86(010)6554 2288

9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,

No. 8, Chaoyangm en Bei daj ie,

ShineWing D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 傳真: +86(010)6554 7190

certified public accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190

審 計 報 告

XYZH/2011JNA3001-2

南通文景置業有限公司全體股東:

我們審計了后附的南通文景置業有限公司(以下簡稱“貴公司”)財務報表,包羅 2010

年 12 月 31 日、2011 年 6 月 30 日的資產負債表,2010 年度、2011 年 1-6 月的利潤表、

現金流量表和全部者權益改觀表以及財務報表附注。

一、打點層對財務報表的責任

根據企業管帳準則的規定體例財務報表是貴公司打點層的責任。這種責任包羅:(1)

計劃、實行和維護與財務報表體例相關的內部節制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤

而導致的重大錯報;(2)選擇和運用適當的管帳政策;(3)做出公道的管帳預計。

二、 注冊管帳師的責任

我們的責任是在實行審計事變的基本上對財務報表揭曉審計意見。我們根據中國注冊

管帳師審計準則的規定執行了審計事變。中國注冊管帳師審計準則要求我們遵守職業道德

類型,打算和實行審計事變以對財務報表是否不存在重大錯報獲取公道擔保。

審計事變涉及實行審計措施,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審

計措施取決于注冊管帳師的判斷,包羅對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的

評估。在舉辦風險評估時,我們思量與財務報表體例相關的內部節制,以計劃適當的審計

措施,但目的并非對內部節制的有效性揭曉意見。審計事變還包羅評價打點層選用管帳政

策的適當性和做出管帳預計的公道性,以及評價財務報表的總體列報。

我們相信,我們獲取的審計證據是充實、恰當的,為揭曉審計意見提供了基本。

三、 審計意見

我們以為,貴公司財務報表已經根據企業管帳準則的規定體例,在全部重大方面公允

反應了貴公司 2010 年 12 月 31 日、2011 年 6 月 30 日的財務狀況以及 2010 年度、2011 年

1-6 月的策劃成就和現金流量。

信永中和管帳師事宜全部限責任公司 中國注冊管帳師:

中國注冊管帳師:

中國 北京 二○一一年七月八日

資 產 負 債 表

2011年6月30日

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

資 產 注釋 2011年6月30日 2010年12月31日

活動資產:

貨幣資金 六1 15,054,630.43 3,088,582.50

買賣業務性金融資產

應收單據

應收賬款

預付金錢 六2 4,455,000.00 5,033,500.00

應收利錢

應收股利

其他應收款 六3 20,733,856.80 19,000,000.00

存貨 六4 1,037,921,916.19 987,091,693.35

一年內到期的非活動資產

其他活動資產

活動資產合計 1,078,165,403.42 1,014,213,775.85

非活動資產:

可供出售金融資產

持有至到期投資

耐久應收款

耐久股權投資

投資性房地產

牢靠資產 六5 1,077,128.34 1,138,017.92

在建工程

工程物資

牢靠資產整理

出產性生物資產

油氣資產

無形資產 六6 16,674.00 21,438.00

開發支出

商譽

耐久待攤用度

遞延所得稅資產

其他非活動資產

非活動資產合計 1,093,802.34 1,159,455.92

資產總計 1,079,259,205.76 1,015,373,231.77

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

1

資 產 負 債 表(續)

2011年6月30日

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

負債和全部者權益 注釋 2011年6月30日 2010年12月31日

活動負債:

短期借錢

買賣業務性金融負債

應付單據

應付賬款 六8 426,500.00 393,000.00

預收金錢

應付職工薪酬 46,964.52

應交稅費 -574,498.22 78,938.40

應付利錢

應付股利

其他應付款 六9 987,822,536.62 919,288,405.50

一年內到期的非活動負債

其他活動負債

活動負債合計 987,721,502.92 919,760,343.90

非活動負債:

耐久借錢

應付債券

耐久應付款

專項應付款

估量負債

遞延所得稅負債

其他非活動負債

非活動負債合計

負債合計 987,721,502.92 919,760,343.90

全部者權益:

實勞績本 六10 100,000,000.00 100,000,000.00

成本公積

減:庫存股

盈余公積

未分配利潤 六11 -8,462,297.16 -4,387,112.13

全部者權益合計 91,537,702.84 95,612,887.87

負債和全部者權益總計 1,079,259,205.76 1,015,373,231.77

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

2

利 潤 表

2011年1-6月

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

項 目 注釋 2011年1-6月 2010年度

一、營業收入

減:營業本錢

營業稅金及附加

銷售用度 六12 1,855,917.40 1,847,355.00

打點用度 六13 1,123,472.80 1,431,583.45

財務用度 六14 -48,092.37 -41,826.32

資產減值喪失 六15 1,143,887.20 1,000,000.00

加:公允代價改觀收益

投資收益

個中:對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤 -4,075,185.03 -4,237,112.13

加:營業外收入

減:營業外支出 150,000.00

個中:非活動資產處理喪失

三、利潤總額 -4,075,185.03 -4,387,112.13

減:所得稅用度

四、凈利潤 -4,075,185.03 -4,387,112.13

五、每股收益

(一)根基每股收益

(二)稀釋每股收益

六 、其他綜合收益

七、綜合收益總額 -4,075,185.03 -4,387,112.13

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

3

現 金 流 量 表

2011年1-6月

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

項 目 注釋 2011年1-6月 2010年度

一、策劃勾當發生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到的其他與策劃勾當有關的現金 66,400,000.00 43,366.32

策劃勾當現金流入小計 66,400,000.00 43,366.32

購買商品、接管勞務付出的現金 50,231,769.50 992,058,193.35

付出給職工以及為職工付出的現金 248,719.20 7,836.24

付出的各項稅費 811,313.40 526,502.10

付出的其他與策劃勾當有關的現金 3,106,132.97 22,804,199.60

策劃勾當現金流出小計 54,397,935.07 1,015,396,731.29

策劃勾當發生的現金流量凈額 12,002,064.93 -1,015,353,364.97

二、投資勾當發生的現金流量:

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產收回的現金凈額

處理子公司及其他營業單位收到的現金凈額

收到其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流入小計

購置牢靠資產、無形資產和其他耐久資產付出的現金 36,017.00 846,458.03

投資付出的現金

取得子公司及其他營業單位付出的現金凈額

付出其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流出小計 36,017.00 846,458.03

投資勾當發生的現金流量凈額 -36,017.00 -846,458.03

三、籌資勾當發生的現金流量:

接收投資收到的現金 100,000,000.00

取得借錢收到的現金

收到其他與籌資勾當有關的現金 919,288,405.50

籌資勾當現金流入小計 1,019,288,405.50

送還債務付出的現金

分配股利、利潤或償付利錢付出的現金

付出其他與籌資勾當有關的現金

籌資勾當現金流出小計

籌資勾當發生的現金流量凈額 1,019,288,405.50

四、匯率改觀對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額 11,966,047.93 3,088,582.50

加:期初現金及現金等價物余額 3,088,582.50

六、期末現金及現金等價物余額 15,054,630.43 3,088,582.50

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

4

全部者權益改觀表

2011年1-6月

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

2011年1-6月

項 目

實勞績本 成本公積 減:庫存股 盈余公積 未分配利潤 全部者權益合計

一、上年年尾余額 100,000,000.00 -4,387,112.13 95,612,887.87

加:管帳政策變換

前期過錯矯正

二、今年年頭余額 100,000,000.00 -4,387,112.13 95,612,887.87

三、今年增減改觀金額 -4,075,185.03 -4,075,185.03

(一)凈利潤 -4,075,185.03 -4,075,185.03

(二)其他綜合收益

上述(一)和(二)小計 -4,075,185.03 -4,075,185.03

(三)全部者投入和鐫汰成本

1、全部者投入成本

2、股份付出計入全部者權益的金額

3、其他

(四)利潤分配

1、提取盈余公積

2、對全部者的分配

3、其他

(五)全部者權益內部結轉

1、成本公積轉增成本

2、盈余公積轉增成本

3、盈余公積補充吃虧

4、其他

四、今年年尾余額 100,000,000.00 -8,462,297.16 91,537,702.84

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

5

所 有 者 權 益 變 動 表(續)

2010年度

體例單位:南通文景置業有限公司 金額單位:人民幣元

2010年度

項 目

實勞績本 成本公積 減:庫存股 盈余公積 未分配利潤 全部者權益合計

一、上年年尾余額

加:管帳政策變換

前期過錯矯正

二、今年年頭余額

三、今年增減改觀金額 100,000,000.00 -4,387,112.13 95,612,887.87

(一)凈利潤 -4,387,112.13 -4,387,112.13

(二)其他綜合收益

上述(一)和(二)小計 -4,387,112.13 -4,387,112.13

(三)全部者投入和鐫汰成本 100,000,000.00 100,000,000.00

1、全部者投入成本 100,000,000.00 100,000,000.00

2、股份付出計入全部者權益的金額

3、其他

(四)利潤分配

1、提取盈余公積

2、對全部者的分配

3、其他

(五)全部者權益內部結轉

1、成本公積轉增成本

2、盈余公積轉增成本

3、盈余公積補充吃虧

4、其他

四、今年年尾余額 100,000,000.00 -4,387,112.13 95,612,887.87

公司法定代表人: 主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人:

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南通文景置業有限公司財務報表附注 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日

(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

一、 公司的根基情形

南通文景置業有限公司(以下簡稱“公司”),創立于2009年12月23日,注冊成本為

2,000.00萬元人民幣,由上海新天下麗笙大旅店有限公司出資2,000.00萬元人民幣獨資設

立。南通萬隆管帳師事宜全部限公司以通萬驗字【2009】第075號驗資陳訴對公司注冊資

本舉辦了審驗。

2010年1月9日,公司股東會決策轉讓股權,上海新天下麗笙大旅店有限公司將其持

有的公司股權2,000.00萬元(占注冊成本的100%)以2,000.00萬元人民幣轉讓給江蘇文峰集

團有限公司,雙方于當日簽訂了股權轉讓協議。

2010年1月18日,公司股東會決策核準公司新增兩家股東并舉辦股權轉讓。按照各方

簽訂的股權轉讓協議,江蘇文峰團體有限公司將其所持有公司49%的股權以980萬元的價

格轉讓給天然人發揮;將所持有的公司26%股權以520萬元的價值轉讓給南通市大地房地

產開發有限公司。公司于2010年1月20日治理了公司工商掛號變換。本次股權轉讓后,公

司股權結構變為:江蘇文峰團體有限公司出資500萬元,占注冊成本的25%;南通大地房

地產開發有限公司出資520萬元,占注冊成本的26%,天然人發揮出資980萬元,占注冊資

本的49%。

2010年7月1日,公司股東會通過決策,將公司注冊成本由2,000.00萬元人民幣增加到

10,000.00萬元人民幣,各股東按原出資比例增資。南通萬隆管帳師事宜全部限公司對本次

增資出具了“通萬會驗字(2010)第039號”驗資陳訴。公司于2010年7月13日治理了工商

掛號變換。本次增資后公司股權結構變為:江蘇文峰團體有限公司出資2,500萬元,占注

冊成本的25%;南通大地房地產開發有限公司注冊成本2,600萬元,占注冊成本的26%,自

然人發揮出資4,900萬元,占注冊成本的49%。

公司注冊所在: 南通市青年東路1號;

營業執照注冊號為: 320600000246982;

公司法定代表人:徐長江;

注冊成本:10000萬元人民幣;

公司范例:有限公司(天然人控股);

策劃限期為2009年12月23日至2059年12月22日;

公司首要策劃領域:房地產開發策劃(憑天資證書策劃),一般策劃領域:衡宇拆

遷,衡宇修建施工;裝潢處事,衡宇修繕、水電安裝,修建工程技能咨詢。(策劃領域

涉伎帳質策劃的憑天資證書策劃)

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二、 財務報表的體例基本

公司以一連策劃為基本,按照現實產生的買賣業務和事項,根據《企業管帳準則—根基

準則》和其他各項管帳準則的規定舉辦確認和計量,并在此基本上體例財務報表。

三、 遵循企業管帳準則的聲明

公司體例的財務報表切合企業管帳準則的要求,真實完整地反應了企業的財務狀

況、策劃成就和現金流量等有關信息。

四、 重要管帳政策、管帳預計和歸并財務報表的體例要領

1. 管帳時代

公司的管帳時代為公歷1月1日至12月31日。

2. 記賬本位幣

公司以人民幣為記賬本位幣。

3. 記賬基本和計價原則

公司管帳核算以權責產生制為記賬基本,除買賣業務性金融資產、可供出售金融資產等

以公允代價入賬外,均以汗青本錢為計價原則。

4. 現金及現金等價物

公司現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于付出的存款。現金流量表之現

金等價物指持有限期短(一般是指從購買日起三個月內到期)、活動性強、易于轉換為

已知金額現金、代價改觀風險很小的投資。

5. 金融資產和金融負債

(1) 金融資產

公司按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允代價計量且其改觀計入當

期損益的金融資產、持有至到期投資、應收金錢和可供出售金融資產四大類。

1) 以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產是指持有的首要目的為短期

內出售的金融資產,在資產負債表中以買賣業務性金融資產列示。

2) 持有至到期投資是指到期日牢靠、回收金額牢靠或可確定,且打點層有明晰意

圖和手段持有至到期的非衍生金融資產。

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3) 應收金錢是指在活潑市場中沒有報價,回收金額牢靠或可確定的非衍生金融資

產,包羅應收單據、應收賬款、應收利錢、應收股利及其他應收款等。

4) 可供出售金融資產包羅初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未

被分別為其他類的金融資產。

金融資產以公允代價舉辦初始確認。以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融

資產,取得時產生的相關買賣業務用度直接計入當期損益,其他金融資產的相關買賣業務用度計

入初始確認金額。當某項金融資產收取現金流量的條約權力已終止或與該金融資產全部

權上險些全部的風險和酬金已轉移至轉入方的,終止確認該金融資產。

以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產根據公允價

值舉辦后續計量;應收金錢以及持有至到期投資采取現實利率法,以攤余本錢列示。

以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產的公允代價改觀計入公允代價變

動損益;在資產持有時代所取得的利錢或現金股利,確以為投資收益;處理時,其公允

代價與初始入賬金額之間的差額確以為投資損益,同時調解公允代價改觀損益。

可供出售金融資產的公允代價改觀計入股東權益;持有時代按現實利率法計較的利

息,計入投資收益;可供出售權益工具投資的現金股利,于被投資單位宣密告放股利時

計入投資收益;處理時,取得的價款與賬面代價扣除原直接計入股東權益的公允代價變

動累計額之后的差額,計入投資損益。

除以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產外,公司于資產負債表日對其

他金融資產的賬面代價舉辦搜查,若是有客觀證據表白某項金融資產產生減值的,計提

減值籌備。若是可供出售金融資產的公允代價產生較大幅度或非臨時性下降,原直接計

入股東權益的因公允代價下降形成的累計喪失計入減值喪失。對已確認減值喪失的可供

出售債務工具投資,在期后公允代價上升且客觀上與確認原減值喪失確認后產生的事項

有關的,原確認的減值喪失予以轉回,計入當期損益;對已確認減值喪失的可供出售權

益工具投資,在期后公允代價上升且客觀上與確認原減值喪失確認后產生的事項有關

的,原確認的減值喪失予以轉回,計入股東權益。在活潑市場中沒有報價且其公允代價

不能靠得住計量的權益工具投資產生的減值喪失,不予轉回。

(2) 金融負債

公司的金融負債于初始確認時分類為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融

負債和其他金融負債。

以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融負債,包羅買賣業務性金融負債和初始確

認時指定為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融負債。對付此類金融負債,按

照公允代價舉辦后續計量,公允代價改觀形成的利得或喪失以及與該金融負債相關的股

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利和利錢支出計入當期損益。

其他金融負債采取現實利率法,根據攤余本錢舉辦后續計量。

6. 應收金錢幻魅賬籌備

本公司將下列氣象作為應收金錢幻魅賬喪失確認標準:債務單位取消、休業、資不抵

債、現金流量嚴重不敷、產生嚴重天然災害等導致停產而在可預見的時刻內無法償付債

務等;債務單位過時未推行償債義務高出3年;其他確鑿證據表白確實無法收回或收回的

大概性不大。

對大概產生的幻魅賬喪失采取備抵法核算,年尾單獨或按組合舉辦減值測試,計提壞

賬籌備,計入當期損益。對付有確鑿證據表白確實無法收回的應收金錢,經本公司按規

定措施核準后作為幻魅賬喪失,沖銷提取的幻魅賬籌備。

(1)單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的應收金錢

將單項金額高出 500 萬元的應收金錢視為重大應

單項金額重大的判斷依據或金額標準

收金錢

單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的 按照其將來現金流量現值低于其賬面代價的差

計概要領 額,計提幻魅賬籌備

(2) 按組合計提幻魅賬籌備應收金錢

本公司以應收金錢的賬齡為信用風險特性分別組合,按賬齡說明法計提幻魅賬籌備。

幻魅賬籌備計提比譬喻下:

賬齡 計提比例(%)

1 年以內 5.00

1-2 年 10.00

2-3 年 20.00

3-4 年 50.00

4-5 年 80.00

5 年以上 100.00

(3) 單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的應收金錢

單項金額不重大且根據組合計提幻魅賬籌備不能

單項計提幻魅賬籌備的來由

反應其風險特性的應收金錢

幻魅賬籌備的計概要領 按照其將來現金流量現值低于其賬面代價的差

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額,計提幻魅賬籌備

7. 存貨

(1)存貨分類

存貨是指企業在一樣平常勾當中持有以備出售的產制品或商品、處在出產歷程中的在產

品、在出產歷程或提供勞務歷程中耗用的質料、物料等。本公司存貨包羅已開發落成產

品、在建開發產物、擬開發地皮、受托開發產物、原質料、低值易耗品等。

已開發落成產物是指已開發、待出售的物業。

在建開發產物是指尚未建成、以出售為開發目的的物業。

擬開發地皮是指所購入的、已抉擇將之成長成為出售或出租物業的地皮。

受托開發產物是指本公司接管委托,代為開發的物業。

(2)存貨取得和發出的計價要領

存貨在取得時,以現實本錢計價,領用或發出存貨時按加權均勻法計價。

在項目整體開發時,擬開發地皮所有轉入在建開發產物;項目分期開發時,將分期

開發用地部分轉入在建開發產物,后期開發的地皮仍保存在擬開發地皮項目中。

民眾配套辦法按現實本錢計入開發本錢,落成時,攤銷轉入住宅等可售物業的成

本。

8. 耐久股權投資

耐久股權投資首要包羅公司持有的可以或許對被投資單位實行節制、共同節制或重大影

響的權益性投資,可能對被投資單位不具有節制、共同節制或重大影響,并且在活潑市

場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的權益性投資。

共同節制是指按條約約定對某項經濟勾當所共有的節制。共同節制簡直定依據首要

為任何一個合營方均不能單獨節制合營企業的出產策劃勾當;涉及合營企業根基策劃活

動的決定需要各合營方一致同意等。

重大影響是指對被投資單位的財務和策劃政策有參加決定的權利,但并不能節制或

與其他方一起共同節制這些政策的擬定。重大影響簡直定依據首要為當公司直接或通過

子公司間接擁有被投資單位20%(含)以上但低于50%的表決權股份時,除非有明晰證

據表白該種情形下不能參加被投資單位的出產策劃決定,不形成重大影響外。

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通過同一節制下的企業歸并取得的耐久股權投資,在歸并日根據取得被歸并方全部

者權益賬面代價的份額作為耐久股權投資的初始投資本錢。收購本錢與初始投資本錢之

間的差額調解成本公積,成本公積不敷沖減的,調解留存收益。

除上述通過企業歸并取得的耐久股權投資外,以付出現金取得的耐久股權投資,按

照現實付出的購買價款作為初始投資本錢,初始投資本錢包羅與取得耐久股權投資直接

相關的用度、稅金及其他須要支出;以刊行權益性證券取得的耐久股權投資,根據刊行

權益性證券的公允代價作為初始投資本錢;投資者投入的耐久股權投資,根據投資條約

或協議約定的代價作為初始投資本錢;以債務重組、非貨幣性資產交流等方法取得的長

期股權投資,按相關管帳準則的規定確定初始投資本錢。

公司對子公司投資采取本錢法核算,體例歸并財務報表時按權益法舉辦調解;對合

營企業及聯營企業投資采取權益法核算;對不具有節制、共同節制或重大影響并且在活

躍市場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的耐久股權投資,采取本錢法核算;對不具

有節制、共同節制或重大影響,但在活潑市場中有報價、公允代價可以或許靠得住計量的耐久

股權投資,作為可供出售金融資產核算。

在確認應分管被投資單位產生的凈吃虧時,以耐久股權投資的賬面代價和其他實質

上組成對被投資單位凈投資的耐久權益減記至零為限。另外,如公司對被投資單位負有

包袱特別喪失的義務,則按估量包袱的義務確認估量負債,計入當期損益。被投資單位

今后時代實現凈利潤的,公司在收益分享額補充未確認的吃虧分管額后,規復確認收益

分享額。

9. 牢靠資產

公司牢靠資產是指同時具有以下特性,即為銷售商品、提供勞務、出租或策劃打點

而持有的,使用年限高出一年的有形資產。

牢靠資產包羅衡宇修建物、呆板裝備、運輸裝備、電子裝備及其他裝備,按其取得

時的本錢作為入賬的代價,個中,外購的牢靠資產本錢包羅買價、入口關稅等相關稅

費,以及為使牢靠資產到達預定可使用狀態前所產生的可直接歸屬于該資產的其他支

出;自行制作牢靠資產的本錢,由制作該項資產到達預定可使用狀態前所產生的須要支

出組成;投資者投入的牢靠資產,按投資條約或協議約定的代價作為入賬代價,但條約

或協議約定代價不公允的按公允代價入賬;融資租賃租入的牢靠資產,按租賃開始日租

賃資產公允代價與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬代價。

與牢靠資產有關的后續支出,包羅修理支出、更新改革支出等,切合牢靠資產確認

前提的,計入牢靠資產本錢,對付被替代的部分,終止確認其賬面代價;不切合牢靠資

產確認前提的,于產生時計入當期損益。

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除已提足折舊仍繼續使用的牢靠資產和單獨計價入賬的地皮外,公司對全部牢靠資

產計提折舊。計提折舊時采取均勻年限法,并按照用途別離計入相關資產的本錢或當期

用度。公司牢靠資產的估量凈殘值率、分類折舊年限、折舊率如下:

序號 種別 折舊年限(年) 估量殘值率 年折舊率

1 衡宇及修建物 20-30 5% 4.75-3.17

2 呆板裝備 10-15 5% 9.50-6.33

3 運輸裝備 8 5% 11.88

4 電子裝備 5 5% 19.00

其他裝備(辦公、消

4-8 5% 23.75-11.88

5 防、監控等裝備)

公司于每年年度終了,對牢靠資產的估量使用壽命、估量凈殘值和折舊要領舉辦復

核,如產生改變,則作為管帳預計變換處理賞罰。

當牢靠資產被處理、可能預期通過使用或處理不能發生經濟好處時,終止確認該固

定資產。牢靠資產出售、轉讓、報廢或毀損的處理收入扣除其賬面代價和相關稅費后的

金額計入當期損益。

10. 無形資產

公司無形資產是指公司擁有可能節制的沒有實物形態的可識別非貨幣性資產。按取

得時的現實本錢計量,個中,購入的無形資產,按現實付出的價款和相關的其他支出作

為現實本錢;投資者投入的無形資產,按投資條約或協議約定的代價確定現實本錢,但

條約或協議約定代價不公允的,按公允代價確定現實本錢。

地皮使用權從出讓起始日起,按其出讓年限均勻派銷;專利技能、非專利技能和其

他無形資產按估量使用年限、條約規定的受益年限和法令規定的有效年限三者中最短者

分期均勻派銷。攤銷金額按其受益器材計入相關資產本錢和當期損益。

對使用壽命有限的無形資產的估量使用壽命及攤銷要領于每年年度終了舉辦復核并

作恰當調解。在每個管帳時代對使用壽命不確定的無形資產的估量使用壽命舉辦復核,

若是有證據表白無形資產的使用壽命是有限的,則預計其使用壽命并在估量使用壽命內

攤銷。

11. 非金融資產減值

公司于每一資產負債表日對耐久股權投資、牢靠資產、在建工程、使用壽命有限的

無形資產等項目舉辦搜查,當存在下列跡象時,表白資產大概產生了減值,公司將舉辦

減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年尾均進

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行減值測試。難以對單項資產的可收回金額舉辦測試的,以該資產所屬的資產組或資產

組組合為基本測試。

減值測試后,若該資產的賬面代價高出其可收回金額,其差額確以為減值喪失,上

述資產的減值喪失一經確認,在今后管帳時代不予轉回。資產的可收回金額是指資產的

公允代價減行止理用度后的凈額與資產估量將來現金流量的現值兩者之間的較高者。

呈現減值的跡象如下:

(1)資產的時價當期大幅度下跌,其跌幅明明高于因時刻的推移可能正常使用而預

計的下跌。

(2)企業策劃所處的經濟、技能可能法令等環境以及資產所處的市場在當期可能將

在近期產生重大變革,從而對企業發生倒霉影響。

(3)市場利率可能其他市場投資酬金率在當期已經進步,從而影響企業計較資產預

計將來現金流量現值的折現率,導致資產可收回金額大幅度低落。

(4)有證據表白資產已經陳舊過期可能著實體已經破壞。

(5)資產已經可能將被閑置、終止使用可能打算提前處理。

(6)企業內部陳訴的證據表白資產的經濟績效已經低于可能將低于預期,如資產所

締造的凈現金流量可能實現的營業利潤(可能吃虧)遠遠低于(可能高于)估量金額

等。

(7)其他表白資產大概已經產生減值的跡象。

12. 商譽

商譽為股權投資本錢或非同一節制下企業歸并本錢高出應享有的或企業歸并中取得

的被投資單位或被購買方可識別凈資產于取得日或購買日的公允代價份額的差額。

與子公司有關的商譽在歸并財務報表上單獨列示,與聯營企業和合營企業有關的商

譽,包括在耐久股權投資的賬面代價中。

13. 耐久待攤用度

公司耐久待攤用度是指已經支出,但應由當期及今后各期包袱的攤銷限期在1年以上

(不含1年)的各項用度,該等用度在受益期內均勻派銷。若是耐久待攤用度項目不能使以

后管帳時代受益,則將尚未攤銷的該項目的攤余代價所有轉入當期損益。

14. 職工薪酬

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公司在職工提供處事的管帳時代,將應付的職工薪酬確以為負債,并按照職工提供

處事的受益器材計入相關資產本錢和用度。因打掃與職工的勞動干系而給以的補償,計

入當期損益。

職工薪酬首要包羅人為、獎金、補助和津貼、職工福利費、社會保險費及住房公積

金、工會經費和職工教誨經費等與得到職工提供的處事相關的支出。

如在職工勞動條約到期之前抉擇打掃與職工的勞動干系,或為鼓勵職工自愿接管裁

減而提出給以補償的提議,若是公司已經擬定正式的打掃勞動干系打算或提出自愿減少

提議,并即將實行,同時公司不能單方面撤回打掃勞動干系打算或減少提議的,確認因

打掃與職工勞動干系給以補償發生的估量負債,計入當期損益。

職工內部退休打算采取與上述辭退福利溝通的原則處理賞罰。公司將自職工遏制提供服

務日至正常退休日的時代擬付出的內退職員人為和繳納的社會保險費等,在切合估量負

債確認前提時,確以為估量負債計入當期損益。

15. 估量負債

當與對外包管、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產物質量擔保等或有事項相

關的業務同時切合以下前提時,公司將其確以為負債:該義務是公司包袱的現時義務;

該義務的推行很大概導致經濟好處流出企業;該義務的金額可以或許靠得住地計量。

估量負債根據推行相關現時義務所需支出的最佳預計數舉辦初始計量,并綜合思量

與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時刻代價等身分。貨幣時刻代價影響重大的,

通過對相關將來現金流出舉辦折現后確定最佳預計數。每個資產負債表日對估量負債的

賬面代價舉辦復核,若有改變則對賬面代價舉辦調解以反該當前最佳預計數

16. 收入確認原則

公司的營業收入首要包羅銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入,收

入確認原則如下:

公司在已將商品全部權上的首要風險和酬金轉移給購貨方、公司既沒有保存凡是與

全部權相接洽的繼續打點權、也沒有對已售出的商品實行有效節制、收入的金額可以或許可

靠地計量、相關的經濟好處很大概流入企業、相關的已產生或將產生的本錢可以或許靠得住地

計量時,確認銷售商品收入的實現。

公司在勞務總收入和總本錢可以或許靠得住地計量、與勞務相關的經濟好處很大概流入公

司、勞務的完成進度可以或許靠得住地確按時,確認勞務收入的實現。在資產負債表日,提供

勞務買賣業務的功效可以或許靠得住預計的,按落成百分比法確認相關的勞務收入,落成百分比按

已完事變的丈量(已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例/已經產生的本錢占預計總成

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本的比例)確認;提供勞務買賣業務功效不可以或許靠得住預計、已經產生的勞務本錢估量可以或許得

到補償的,按已經產生的可以或許獲得補償的勞務本錢金額確認提供勞務收入,并結轉已經

產生的勞務本錢;提供勞務買賣業務功效不可以或許靠得住預計、已經產生的勞務本錢估量所有不

能獲得補償的,將已經產生的勞務本錢計入當期損益,不確認提供勞務收入。

與買賣業務相關的經濟好處很大概流入公司、收入的金額可以或許靠得住地計量時,確認讓渡

資產使用權收入的實現。

17. 當局補貼

當局補貼在公司可以或許滿足其所附的前提以及可以或許收到時予以確認。當局補貼為貨幣

性資產的,根據現實收到的金額計量,對付根據牢靠的定額標準撥付的補貼,根據應收

的金額計量;當局補貼為非貨幣性資產的,根據公允代價計量,公允代價不能靠得住取得

的,根據名義金額(1元)計量。

與資產相關的當局補貼確以為遞延收益,并在相關資產使用壽命內均勻分配計入當

期損益。與收益相關的當局補貼,用于補償今后時代的相關用度或喪失的,確以為遞延

收益,并在確認相關用度的時代計入當期損益;用于補償已產生的相關用度或喪失的,

直接計入當期損益。

18. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照資產和負債的計稅基本與其賬面代價的差額

(臨時性差異)計較確認。對付根據稅禮貌定可以或許于今后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧

損和稅款抵減,視同臨時性差異確認相應的遞延所得稅資產。于資產負債表日,遞延所

得稅資產和遞延所得稅負債,根據預期收回該資產或清償該負債時代的合用稅率計量。

公司以很大概取得用來抵扣可抵扣臨時性差異的應納稅所得額為限,確認由可抵扣

臨時性差異發生的遞延所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產,當估量到將來時代很

大概無法得到足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時,該當減記遞延所得稅資

產的賬面代價。在很大概得到足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。

19. 所得稅的管帳核算

所得稅的管帳核算采取資產負債表債務法。所得稅用度包羅當期所得稅和遞延所得

稅。除將與直接計入股東權益的買賣業務和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入股東權

益,以及企業歸并發生的遞延所得稅調解商譽的賬面代價外,別的的當期所得稅和遞延

所得稅用度或收益計入當期損益。

當期所得稅是指企業根據稅務規定計較確定的針對當期產生的買賣業務和事項,應納給

稅務部門的金額,即應交所得稅;遞延所得稅是指根據資產負債表債務法應予確認的遞

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

延所得稅資產和遞延所得稅負債在年尾應有的金額相對付原已確認金額之間的差額。

五、 稅項

(一)公司合用的首要稅種及稅率如下:

1、營業稅

根據相關策劃收入的 5%稅率計繳;

2、城建稅

根據應繳納增值稅、營業稅、消費稅總額的 7%計繳;

3、教誨費附加

根據應繳納增值稅、營業稅、消費稅總額的 5%計繳;

4、所得稅

公司今年合用所得稅率為 25%。

六、 財務報表首要項目注釋

下列所披露的財務報表數據,除出格注明之外,貨幣單位為人民幣元。

1. 貨幣資金

項目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

庫存現金 13,355.26 11,060.56

銀行存款 15,041,275.17 3,077,521.94

合計 15,054,630.43 3,088,582.50

(1)制止 2011 年 6 月 30 日貨幣資金不存在抵押、凍結等使用受到限制的氣象。

(2)制止 2011 年 6 月 30 日貨幣資金增加首要系其他應付款增加所致。

2. 預付金錢

項目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

合計 4,455,000.00 5,033,500.00

個中:1 年以上 760,000.00

(1) 預付金錢中不含應付持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位金錢。

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

(2) 預付金錢中上海明富修建安裝工程有限公司金錢 300 萬元,系文峰都市廣場售

樓處工程款。

3. 其他應收款

2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

項目

金額 比例% 幻魅賬籌備 金額 比例% 幻魅賬籌備

1 年以內 2,877,744.00 12.58 143,887.20 20,000,000.00 100.00 1,000,000.00

1-2 年 20,000,000.00 87.42 2,000,000.00

合計 22,877,744.00 100.00 2,143,887.20 20,000,000.00 100.00 1,000,000.00

(1) 2011 年 6 月 30 日應收賬款中不含持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單

位欠款。

(2) 2011 年 6 月 30 日其他應收款余額中金額較大的欠款情形

單位名稱 欠款金額 欠款年限 金錢性質

南通市崇川區財政局 20,000,000.00 1-2 年 擔保金

南通市修建工程打點處 2,795,000.00 1 年以內 擔保金

合計 22,795,000.00

4. 存貨

項目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

在建開發產物 1,037,921,916.19 987,091,693.35

在建開發產物中,地皮出讓金價款為 952,944,213.90 元。公司的開發用地為通過出讓

方法取得的崇川區工農路西側、虹橋路南側地塊,地號:01-06-(041)-142-1,使用權面

積 63150.71 平方米,棲身部分使用年限為 70 年,商業、旅館業、辦公部分使用年限為 40

年,地皮使用權證號為:蘇通國用(2011)第 0106025 號。

5. 牢靠資產

(1) 牢靠資產明細表

項目 2010年12月31 2011年6月30

今年增加 今年鐫汰

日 日

原價 1,143,858.03 36,017.00 1,179,875.03

衡宇及修建物 -

呆板裝備 -

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

運輸裝備 287,666.03 287,666.03

電子裝備 203,748.00 7,800.00 211,548.00

其他裝備 652,444.00 28,217.00 680,661.00

累計折舊 5,840.11 96,906.58 102,746.69

衡宇及修建物

呆板裝備

運輸裝備 17,080.17 17,080.17

電子裝備 5,230.53 17,397.46 22,627.99

其他裝備 609.58 62,428.95 63,038.53

減值籌備

衡宇及修建物

呆板裝備

運輸裝備

電子裝備

其他裝備

賬面代價 1,138,017.92 1,077,128.34

衡宇及修建物

呆板裝備

運輸裝備 287,666.03 270,585.86

電子裝備 198,517.47 188,920.01

其他裝備 651,834.42 617,622.47

6. 無形資產

項目 2010 年 12 月 今年增加 今年鐫汰 2011 年 6 月 30

31 日 日

原價 28,600.00 28,600.00

軟件 28,600.00 28,600.00

累計攤銷 7,162.00 4,764.00 11,926.00

軟件 7,162.00 4,764.00 11,926.00

減值籌備

軟件

賬面代價 21,438.00 16,674.00

軟件 21,438.00 16,674.00

7. 資產減值籌備明細表

項目 2010 年 12 月 今年計提 今年鐫汰 2011 年 6 月

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

31 日 其他 30 日

轉回

轉出

幻魅賬籌備 1,000,000.00 1,143,887.20 2,143,887.20

合計 1,000,000.00 1,143,887.20 2,143,887.20

8. 應付賬款

(1) 應付賬款

項目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

合計 426,500.00 393,000.00

(2) 2011 年 6 月 30 日應付款中應付國譽(上海)企業打點有限公司辦大眾具款

326,500.00 元;應付南通廣匯監理咨詢有限公司工程監理費 100,000.00 元。

9. 其他應付款

(1) 其他應付款

項目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日

合計 987,822,536.62 919,288,405.50

個中:1 年以上 698,388,405.50

(2) 2011 年 6 月 30 日其他應付款中,應付股東發揮(天然人)456,194,200.00 元,應

付股東南通市大地房地產開發有限公司 228,097,102.75 元,應付股東江蘇文峰團體有限公

司 228,097,102.75 元,應付南通新景置業有限公司 73,300,000.00 元。

10. 實勞績本

股東 2010年12月31日 2011年6月30日

江蘇文峰團體有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00

南通市大地房地產開發有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00

發揮 49,000,000.00 49,000,000.00

合計 100,000,000.00 100,000,000.00

11. 未分配利潤

項目 金額 提取或分配比例

(%)

2010 年 12 月 31 日金額 -4,387,112.13

加:期初未分配利潤調解數

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

個中:管帳政策變換

2010 年 12 月 31 日金額 -4,387,112.13

加:本期凈利潤 -4,075,185.03

減:提取法定盈余公積 10.00

提取恣意盈余公積

應付平凡股股利

轉作股本的平凡股股利

2011 年 6 月 30 日金額 -8,462,297.16

個中:擬分配現金股利

12. 銷售用度

項目 2011 年 1-6 月 2010 年度

廣告費 1,181,510.00 1,844,455.00

辦公費 2,127.40 2,900.00

其他 672,280.00

合計 1,855,917.40 1,847,355.00

13. 打點用度

項目 2011 年 1-6 月 2010 年度

人為 85,800.00

職工福利費 4,722.82 7,836.24

物料耗損 3,462.80 16,407.70

修理費 100.00 3,600.00

辦公費 59,146.80 110,387.70

差盤纏 17,108.00 68,446.00

折舊費 96,906.58 5,840.11

郵電費 9,309.00 19,450.00

無形資產攤銷 4,764.00 7,162.00

會務費 33,076.00

職工教誨經費 6,131.40

社會保險 14,755.20

住房公積金 6,336.00

審計費、咨詢費 14,000.00 5,000.00

業務招待費 519,565.30 536,167.20

稅金 157,876.78 605,440.50

工會經費 4,905.12

其他 85,507.00 45,846.00

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

合計 1,123,472.80 1,431,583.45

14. 財務用度

項目 2011 年 1-6 月 2010 年度

利錢支出

減:利錢收入 49,521.65 43,366.32

加:其他支出 1,429.28 1,540.00

合計 -48,092.37 -41,826.32

15. 資產減值喪失

項目 2011 年 1-6 月 2010 年度

計提幻魅賬籌備 1,143,887.20 1,000,000.00

合計 1,143,887.20 1,000,000.00

16. 現金流量表

(1) 列示于現金流量表的現金和現金等價物包羅:

項目 2011年1-6月 2010年度

現金 15,054,630.43 3,088,582.50

個中:庫存現金 13,355.26 11,060.56

可隨時用于付出的銀行存款 15,041,275.17 3,077,521.94

可隨時用于付出的其他貨幣資金

現金等價物

個中:三個月內到期的債權投資

年尾現金和現金等價物余額 15,054,630.43 3,088,582.50

個中:母公司或團體內子公司使用受限

制的現金和現金等價物

(2) 現金流量表增補資料

項目 2011 年 1-6 月 2010 年度

1.將凈利潤調理為策劃勾當現金流量:

凈利潤 -4,075,185.03 -4,387,112.13

加:資產減值籌備 1,143,887.20 1,000,000.00

牢靠資產折舊 96,906.58 5,840.11

無形資產攤銷 4,764.00 7,162.00

耐久待攤用度攤銷

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處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產

的喪失(收益以“-”填列)

牢靠資產報廢喪失(收益以“-”填列)

公允代價改觀損益(收益以“-”填列)

財務用度(收益以“-”填列)

投資喪失(收益以“-”填列)

遞延所得稅資產的鐫汰(增加以“-”填列)

遞延所得稅負債的增加(鐫汰以“-”填列)

存貨的鐫汰(增加以“-”填列) -50,830,222.84 -987,091,693.35

策劃性應收項目的鐫汰(增加以“-”填列) -2,299,244.00 -25,359,500.00

策劃性應付項目的增加(鐫汰以“-”填列) 67,961,159.02 471,938.40

其他

策劃勾當發生的現金流量凈額 12,002,064.93 -1,015,353,364.97

2.不涉及現金出入的重大投資和籌資勾當:

債務轉為成本

一年內到期的可轉換公司債

融資租入牢靠資產

3.現金及現金等價物凈改觀情形:

現金的年尾余額 15,054,630.43

減:現金的年頭余額 3,088,582.50

加:現金等價物的年尾余額 3,088,582.50

減:現金等價物的年頭余額

現金及現金等價物凈增加額 11,966,047.93 3,088,582.50

七、 或有事項

截至 2011 年 6 月 30 日,公司無需要披露的或有事項。

八、 資產負債表日后事項

公司無需要披露的重大資產負債表日后事項。

九、 其他需披露的重要事項

制止 2011 年 6 月 30 日, 公司無其他需披露的重要事項。

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(本財務報表附注除出格注明外,均以人民幣元列示)

(此頁無正文)

南通文景置業有限公司

2011 年 7 月 8 日

主管管帳事變認真人: 管帳機構認真人: 公司法定代表人:

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