接(二)
長春經開(集團)股份有限公司2006年年度報告(三)

(四)稅項：
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 銷售商品計征增值稅 13%和17%
營業稅 應稅收入 3%或5%
城建稅 應納流轉稅額 7%
企業所得稅 應納稅所得額 33%
2、優惠稅負及批文
(1) 根據長春經濟技術開發區地方稅務局長經開地稅通[2006]6號《稅務事項通知書》，本公司控股子公司長春經濟技術開發區建筑工程有限公司(以下簡稱“長春經開建筑工程公司”)2006年度企業所得稅按營業收入的1.5%繳納。(2) 根據財政部和國家稅務總局共同頒布的財稅[2006]117號文《財政部、國家稅務總局關于繼續執行供熱企業相關稅收優惠政策的通知》，本公司控股子公司長春經開熱力公司2006年至2008年供暖期期間，向居民收取的采暖收入(包括供熱企業直接向居民個人收取的和由單位代居民個人繳納的采暖收入)繼續免征增值稅；自至，其為居民供熱所使用的廠房及土地繼續免征房產稅和城鎮土地使用稅；生產占地暫免征收城鎮土地使用稅。

(五)控股子公司及合營企業
單位:萬元 幣種:人民幣
單位名稱 注冊地 法定代表人 注冊資本 經營范圍 投資額 權益比例(%) 是否合并
直接 間接
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 長春經濟開發區 高學慧 25,600 熱力生產銷售 25,598.50 99.99 是
長春經濟技術開發區進出口有限公司 長春經濟開發區 劉偉 1,000 自營和代理各類商品及技術的進出口業務，經營進料加工和“三來一補”業務，開展對銷貿易和轉口貿易 990 99.00 是
長春經開新資本招商有限公司 長春經濟開發區 張學春 1,000 工業基礎設施開發，建設，租賃，轉讓，投資及配套服務（應經專項審批的項目未獲審批前不得經營） 990 100.00 是
長春國際會展中心有限公司 長春經濟開發區 葉飛 1,000 會展服務 950 95.00 是
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 長春經濟開發區 王洪偉 800 電氣設備安裝、內外線工程、電子電纜線路安裝、電氣器材、五金交電、水暖器材、鋼材、建材、化工產品（除危險品） 792 99.00 是
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 長春經濟開發區 周曉東 700 房屋建筑工程施工總承包叁級 693 99.00 是
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 長春經濟開發區 高學慧 500 管道工程專業承包叁級、安裝D級鍋爐，熱力生產、服務 495 99.00 是
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 長春經濟開發區 李淑賢 50 物業管理及物業綜合服務 50 100.00 是
1、合并報表范圍發生變更的內容和原因(1)本公司對長春經開新資本招商有限公司(以下簡稱“新資本公司”)的直接控股比例為99.00%；本公司控股子公司長春經開熱力公司擁有新資本公司其余1%股權；故本公司對長春經開熱力公司的控股比例為99.99%，故本公司直接和間接控制新資本公司股權比例合計為100.00%。(2)2005年度本公司與長春經濟技術開發區管理委員會(以下簡稱“開發區管委會”)簽訂《委托經營協議書》，將本公司擁有的長春國際會展中心有限公司(以下簡稱“會展公司”)股權及會展公司對會展中心的經營權委托給開發區管委會經營，本公司收取固定收益。由于對會展公司不存在實際控制故未將其納入2005年度合并報表范圍。該協議至到期。2006年度本公司不再將擁有的會展公司股權等委托其他單位經營，恢復了對會展公司的實際控制，故2006年度將其重新納入合并報表范圍。為使比較期報表有可比性，本公司調整了2005年度合并會計報表，將會展公司納入2005年度合并報表范圍，由此共調增合并資產負債表貨幣資金項目3,257,226.61元和其他應付款項目4,425,793.36元；；調增合并資產負債表未確認投資損失1,168,566.75元。對2005年度的合并凈利潤沒有影響。(3)2006年度公司通過重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/②/A部分披露)以零收購方式向長春經濟技術開發區國有資產監督管理委員會(以下簡稱“開發區國資委”)購入長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處(以下簡稱“開發大廈物業管理處”)100%股權，故開發大廈物業管理處被納入2006年度合并報表范圍。(六)合并會計報表附注
1、貨幣資金
單位:元
項目 期末數 期初數
人民幣金額 人民幣金額
現金： 165,350.25 15,471.79
銀行存款： 71,650,013.00 60,276,443.67
合計 71,815,363.25 60,291,915.46
無抵押、凍結等對變現有限制或存放在境外、有潛在回收風險的款項。

2、應收賬款
(1) 應收賬款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內 37,596,897.97 52.13 1,879,844.90 22,416,281.12 47.35 1,120,814.05
一至二年 20,991,287.30 29.11 2,099,128.73 6,206,831.19 13.11 620,683.12
二至三年 5,612,055.19 7.78 841,808.28 11,015,100.54 23.26 1,652,265.08
三至四年 2,366,715.73 3.28 473,343.15 1,098,391.73 2.32 219,678.34
四至五年 1,168,530.73 1.62 292,132.68 392,455.04 0.83 98,113.76
五年以上 4,383,609.06 6.08 1,315,082.72 6,215,685.33 13.13 1,864,705.60
合計 72,119,095.98 100.00 6,901,340.46 47,344,744.95 100.00 5,576,259.95
(2) 應收帳款壞帳準備變動情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加數 本期減少數 期末余額
轉回數 轉出數 合計
應收帳款壞帳準備 5,576,259.95 2,021,709.58 696,629.07 696,629.07 6,901,340.46
注1：2006年度本公司購入開發大廈物業管理處100%股權(詳見本財務報表附注四/(3)部分披露)，因此開發大廈物業管理處被納入2006年度合并報表范圍，其在此之前已經計提的75,840.73元應收賬款的壞賬準備也因此合并入2006年度合并報表中。

(3) 應收賬款前五名欠款情況
單位:元 幣種:人民幣
期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
前五名欠款單位合計及比例 45,850,647.41 63.58 37,841,702.55 79.93
(4) 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 3、其他應收款(1) 其他應收款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內 48,198,378.01 24.71 2,409,915.90 63,064,124.16 37.68 3,153,206.21
一至二年 52,222,923.43 26.77 5,222,292.33 31,954,917.50 19.09 3,195,491.75
二至三年 25,498,304.21 13.07 3,824,745.63 5,699,783.19 3.41 854,967.48
三至四年 6,035,690.48 3.10 1,207,138.10 36,828,214.16 22.01 7,365,642.84
四至五年 37,942,444.23 19.45 9,485,611.06 6,102,075.89 3.65 1,525,518.97
五年以上 25,156,244.40 12.90 7,546,873.33 23,701,171.85 14.16 7,110,351.56
合計 195,053,984.76 100.00 29,696,576.35 167,350,286.75 100.00 23,205,178.81
(2) 其他應收款壞帳準備變動情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加數 本期減少數 期末余額
轉回數 轉出數 合計
其他應收款壞帳準備 23,205,178.81 6,492,300.04 902.50 902.50 29,696,576.35
注1：2006年度本公司購入開發大廈物業管理處100%股權(詳見本財務報表附注四/(3)部分披露)，因此開發大廈物業管理處被納入2006年度合并報表范圍，其在此之前已經計提的35,131.72元其他應收款的壞賬準備也因此合并入2006年度合并報表中。 注2：2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原持有的長春經開生態發展有限公司(以下簡稱“生態公司”)99.98%的股權出售給長春東南開發建設有限公司(以下簡稱“東南公司”)，因此生態公司不再被納入2006年度合并報表范圍，其在此之前已經計提的902.50元其他應收款的壞賬準備也不再合并入2006年度合并報表中。

(3) 其他應收款前五名欠款情況
單位:元 幣種:人民幣
期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
前五名欠款單位合計及比例 137,649,075.49 70.57 117,730,758.19 70.35
(4) 其他應收款主要單位
單位:元 幣種:人民幣
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
長春華捷塑鋼門窗有限公司 41,200,000.00 1-5年 往來款
長春東南開發建設有限公司 39,255,674.02 1年以內 出售債權款
深圳市匯德投資有限公司 27,000,000.00 1-2年 股權轉讓款
長春市金和實業有限公司 18,712,401.47 2-3年 墊付款
長春經開華捷新型建材有限公司 11,481,000.00 1-5年 往來款
合計 137,649,075.49 / /
(5) 本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款
注1：2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原有的應收生態公司958,395,928.59元的債權以958,395,928.59元的價格出售給東南公司，截至東南公司已經支付919,140,254.57元，其余39,255,674.02元尚未支付。注2：，本公司與深圳市匯德投資有限公司(以下簡稱“深圳匯德投資”)簽訂《出資轉讓協議書》，將本公司原持有的長春經開能源技術有限公司50%股權以3,000萬元價格轉讓給深圳匯德投資，協議書約定深圳匯德投資應于和各支付300萬元，其余2,400萬元應于支付。截至，深圳匯德投資實際已累計支付300萬元，尚有2,700萬元未支付。注3：2000年7月，本公司為長春市金和實業有限公司(以下簡稱“金和實業”)在中國建設銀行長春經濟技術開發區支行的2,000萬元借款提供連帶責任保證，借款期限為至，擔保期限為借款合同債務屆滿之日兩年。該擔保由長春天福實業集團有限公司(以下簡稱“天福實業”)以其對長春吉大高新材料有限公司部分出資提供反擔保。由于金和實業到期未還款，2004年4月28日本公司被相關銀行劃扣借款本金、利息、法院執行費合計23,012,401.47元。長春吉大高新材料有限公司支付給本公司600,000.00元；2006年度內本公司收到天福實業支付的3,700,000.00元。截至2006年12月31日本公司尚需應收金和實業18,712,401.47元。

4、預付帳款
(1) 預付帳款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內 27,756,543.71 2.79 992,842,509.30 99.65
一至二年 965,537,148.95 97.14 2,743,074.17 0.27
二至三年 404,660.92 0.04 655,865.65 0.07
三年以上 252,815.80 0.03 67,115.85 0.01
合計 993,951,169.38 100.00 996,308,564.97 100.00
(2) 本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款
期末賬齡超過一年的預付賬款，主要系本公司根據與開發區管委會簽訂的《臨港經濟區3.6平方公里經營性用地項目投資協議書》的規定，將應屬于開發區管委會的凈收益先期付給開發區管委會所致。協議中約定該部分屬于開發區管委會的凈收益為9.639億元，本公司實際支付9.60億元。截至報告日，上述地塊的規劃尚未調整為住宅和商服用地。有關情況詳見本財務報表附注十/1部分披露。

5、存貨
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 20,950,479.84 20,950,479.84 23,568,988.06 23,568,988.06
庫存商品 1,192,083.49 1,192,083.49 1,192,083.49 1,192,083.49
開發成本 2,056,244,296.00 2,056,244,296.00 595,256,406.63 595,256,406.63
合計 2,078,386,859.33 1,192,083.49 2,077,194,775.84 620,017,478.18 1,192,083.49 618,825,394.69
(1)期初開發成本中有594,157,406.63元，系本公司從東南公司購置土地的金額。后根據本公司與東南公司分別于2006年4月簽訂的《關于退地的協議》和2006年8月簽訂的《關于退地協議的補充協議》，本公司將上述土地退還東南公司，東南公司應向本公司支付退地款594,160,000.00元。上述補充協議系2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/②/C部分披露)過程中購買交易籌措資金的配套措施。截至，本公司已全額收到退地款594,160,000.00元。(2)期末開發成本中有2,056,244,296.00元，系2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/②/B部分披露)過程中，根據2006年8月與開發區管委會簽訂的《南部土地委托開發協議》、《5號土地委托開發協議》和《7號土地委托開發協議》，本公司應向開發區管委會分別支付上述3宗土地的開發區管委會預算土地出讓凈收益1,851,483,500.00元、141,935,780.00元和62,825,016.00元，共計2,056,244,296.00元。截至本公司已全額支付上述2,056,244,296.00元款項。上述3宗地塊的規劃用途均為商住辦公用地。

6、長期投資
(1) 長期股權投資分類
單位:元 幣種:人民幣
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
其他股權投資 3,960,000.00 3,000,000.00 1,596,064.53 5,363,935.47
合計 3,960,000.00 3,000,000.00 1,596,064.53 5,363,935.47
減：長期股權投資減值準備
長期股權投資凈值合計 3,960,000.00 / / 5,363,935.47
(2) 其他股權投資
單位:元 幣種:人民幣
1)對子公司、合營企業和聯營企業投資的情況
被投資單位名稱 與母公司關系 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資期限 期末余額 核算方法
吉林省德陽熱力有限責任公司 對合營企業投資 30 2006年8月10日～2016年10月10日 1,403,935.47 權益法
2)其他股權投資
被投資單位名稱 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資期限 期末余額 核算方法
長春光機科技發展有限責任公司 3.1 2001年8月5日～2011年9月10日 2,000,000.00 成本法
北京亞泰勝達保險經紀有限責任公司 14 2004年4月1日～2024年8月1日 1,960,000.00 成本法
3)股權投資減值準備
被投資單位名稱 減值準備
期末數
吉林省德陽熱力有限責任公司 1,403,935.47
長春光機科技發展有限責任公司 2,000,000.00
北京亞泰勝達保險經紀有限責任公司 1,960,000.00
權益法核算的其他股權投資 被投資單位名稱 投資成本 損益調整 長期賬面余額 初始投資成本 本期增減投資成本 期初累計權益增減本期權益增減期末累計權益增減期末數聯營企業吉林省德陽熱力有限責任公司- 3,000,000.00- -1,596,064.53 -1,596,064.53 1,403,935.47
7、固定資產
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
一、原價合計： 1,168,458,569.56 87,918,712.07 59,811,334.90 1,196,565,946.73
其中：房屋及建筑物 819,850,073.23 72,702,729.67 4,706,120.00 887,846,682.90
機器設備 325,772,606.92 9,358,839.00 53,396,774.00 281,734,671.92
電子設備 2,363,673.00 355,640.40 133,954.40 2,585,359.00
運輸設備 16,902,757.41 4,066,334.00 1,574,486.50 19,394,604.91
室外工程 3,569,459.00 1,435,169.00 5,004,628.00
二、累計折舊合計： 172,834,914.69 50,807,747.22 26,599,659.71 197,043,002.20
其中：房屋及建筑物 68,496,616.37 20,241,365.14 536,879.54 88,201,101.97
機器設備 95,623,181.51 27,795,042.55 25,341,987.07 98,076,236.99
電子設備 1,536,479.54 354,329.34 92,134.72 1,798,674.16
運輸設備 7,178,637.27 2,331,343.15 628,658.38 8,881,322.04
室外工程 85,667.04 85,667.04
三、固定資產凈值合計 995,623,654.87 999,522,944.53
其中：房屋及建筑物
機器設備
電子設備
運輸設備
四、減值準備合計
其中：房屋及建筑物
機器設備
電子設備
運輸設備
五、固定資產凈額合計 995,623,654.87 999,522,944.53
其中：房屋及建筑物
機器設備
電子設備
運輸設備
(2)2006年度公司通過重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/②/A部分披露)以31,467,969.90元價格向開發區國資委購入開發大廈9層辦公樓。根據雙方簽訂的《資產購買協議》的規定，上述房產相關權證將直接辦至本公司控股子公司開發大廈物業管理處名下。截至報告期，相關權證過戶手續尚在辦理中。(3)本公司建造的會展中心G館已于2006年末完工并轉入固定資產核算，因此增加房屋建筑物36,447,898.12元，增加機器設備2,469,963.00元，增加室外工程1,435,169.00元，共計增加固定資產40,353,030.12元。(4)期末固定資產房屋建筑物原值中有66,078,756.00元標準廠房，系本公司2002年度從長春金源房地產開發有限責任公司(以下簡稱”金源房地產”)購入，截至報告期，本公司尚未取得相關權證。(5)本公司建造的會展中心F館已于2005年末完工并轉入固定資產核算，與之有關的固定資產原值包括房屋建筑物27,849,364.00元，機器設備8,506,374.60元，室外工程3,569,459.00元，共計39,925,197.60元。截至報告期，本公司尚未辦妥會展中心F館的相關權證。(6)期末固定資產房屋建筑物原值中有72,715,400.00元西門子廠房，該廠房已租賃給西門子威迪歐汽車電子(長春)有限公司使用，租賃協議尚未簽訂，2006年度內本公司未向對方收取租金。截至報告期，本公司尚未辦妥該廠房相關權證。(7)2006年度內本公司擁有的原值為39,448,824.90元的開發大廈8層辦公樓，仍由開發區管委會無償使用。(8)期末賬面價值為556,930,179.38元的固定資產已被本公司抵押，用以取得銀行借款。這些固定資產包括：類別期末賬面價值抵押情況開發大廈房產29,981,106.91作為本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2005年0113(GD)字第035號《最高額抵押合同》中注明的抵押物之一，可為最高額7.3億元的銀行借款提供抵押擔保會展中心房產415,576,967.99情況同上會展中心G館房產40,353,030.12作為本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2006年開發(抵)字第0034號《抵押合同》中注明的抵押物，可為本公司的5,000萬元銀行借款提供抵押擔保西門子廠房71,019,074.36作為本公司與中國銀行股份有限公司長春開發區支行簽訂的2004年押字20040060號《抵押合同》中注明的抵押物之一，可為本公司的8,000萬元銀行借款提供抵押擔保。合計556,930,179.38
8、在建工程
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數
帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額
在建工程 89,283,659.80 0 89,283,659.80 53,123,122.20 0 53,123,122.20
(1) 在建工程項目變動情況
單位: 幣種:
項目名稱 預算數 期初數 本期增加 工程投入占預算比例(%) 資金來源 期末數
長春經開熱力公司供熱三廠建造工程 140,000,000.00 53,123,122.20 2,911,803.60 40.02 自籌資金 56,034,925.80
長春經開熱力公司供熱一廠“歐文斯”鍋爐房改造擴建工程 20,000,000.00 14,047,374.00 70.24 自籌資金 14,047,374.00
4號變電所工程(前期規劃勘查支出) 1,000,000.00 1,000,000.00
5號變電所工程 26,000,000.00 18,201,360.00 70.01 自籌資金 18,201,360.00
合計 53,123,122.20 36,160,537.60 / / 89,283,659.80
本期無借款費用資本化情況。

(2) 在建工程減值準備
長春經開熱力公司供熱三廠系2003年6月開工建設的項目，因故于2003年10月停建。2006年度該項目重新開工建設。

9、無形資產
單位: 幣種:
項目 期末數 期初數
帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額
無形資產 183,104,190.77 0 183,104,190.77 1,603,514,767.42 0 1,603,514,767.42
(1) 無形資產變動情況
單位:元 幣種:人民幣
種類 期初數 本期轉出 本期攤銷 期末數
土地使用權 187,649,066.60 4,554,191.09 183,094,875.51
綠地資產(注1) 1,099,005,263.30 1,052,239,081.88 46,766,181.42
電力資產(注2) 316,837,119.30 307,038,033.15 9,799,086.15
房屋使用權 11,000.00 11,000.00
軟件 12,318.22 3,002.96 9,315.26
合計 1,603,514,767.42 1,359,277,115.03 61,133,461.62 183,104,190.77
注1：2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原持有的生態公司99.98%的股權出售給東南公司，因此2006年末生態發展已不屬于合并報表范圍內公司，其賬面擁有的綠地資產在2006年末也不再合并入合并報表中。注2：根據2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/B部分披露)過程中與開發區管委會簽訂的《電力資產交還協議》的規定，本公司將電力資產經營權交還開發區管委會，開發區管委會向本公司支付307,038,033.15元。截至，本公司已經收到開發區管委會全額支付的307,038,033.15元。

(2)其他資料 項目 取得方式原始金額累計攤銷數期末數 剩余攤銷月份開發大廈土地使用權購入1,597,555.32431,043.591,166,511.73433個月會展中心土地使用權購入189,056,400.0021,542,140.82167,514,259.18521個月西門子廠房土地使用權購入15,050,770.00636,665.4014,414,104.60566個月財務軟件等 購入16,300.006,984.749,315.26 合計 205,721,025.32 22,616,834.55 183,104,190.77(4)期末本公司在無形資產中核算的土地使用權共計183,094,875.51元，已全部抵押給銀行，具體情況如下：類別期末賬面價值抵押情況開發大廈土地使用權1,166,511.73作為本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2005年0113(GD)字第035號《最高額抵押合同》中注明的抵押物之一，可為最高額7.3億元的銀行借款提供抵押擔保會展中心土地使用權167,514,259.18情況同上西門子廠房土地使用權14,414,104.60作為本公司與中國銀行股份有限公司長春開發區支行簽訂的2004年押字20040060號《抵押合同》中注明的抵押物之一，可為本公司的8,000萬元銀行借款提供抵押擔保。合計183,094,875.51
10、短期借款(1) 短期借款分類：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數
抵押借款 575,300,000.00
信用借款 194,300,000.00
保證借款 292,550,000.00 411,550,000.00
合計 292,550,000.00 1,181,150,000.00
期末短期借款余額中，21,755萬元系本公司借入的由東南公司提供連帶責任的保證借款；其余7,500萬元系本公司控股子公司長春經開熱力公司借入的由本公司的母公司長春經濟技術開發區創業投資控股有限公司(以下簡稱“創投控股”)提供連帶責任的保證借款。

(2) 逾期借款情況：
單位:元 幣種:人民幣
貸款單位 貸款金額 貸款利率 未按期償還原因
中國工商銀行長春經濟技術開發區支行 22,000,000.00 7.2468 資金周轉困難
中國工商銀行長春經濟技術開發區支行 1,000,000.00 6.138 資金周轉困難
中國銀行股份有限公司長春開發區支行 90,000,000.00 6.588 資金周轉困難
中國銀行股份有限公司長春開發區支行 74,550,000.00 6.138 資金周轉困難
中國銀行股份有限公司長春開發區支行 75,000,000.00 6.138 資金周轉困難
合計 262,550,000.00 / /
截至報告期，上述逾期借款中，本公司向中國銀行股份有限公司長春開發區支行借入所產生的74,550,000.00元逾期借款，已于2007年2月以借新還舊方式予以償還，借入的新借款由東南公司和創投控股共同提供連帶責任保證。11、應付帳款：(1) 應付帳款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
合計 223,752,697.46 100 235,841,725.11 100
(1)期末賬齡超過3年的應付賬款共計43,087,645.11元，主要系應付各項工程建造款余款。(2)期末應付賬款中無應付持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

12、預收帳款：
(1) 預收帳款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
合計 59,761,470.79 100 49,182,575.01 100
(1)期末賬齡超過1年的預收賬款為741.00元，系預收客戶的工程款余款。(2)期末預收賬款中無預收持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

13、應交稅金：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數 計繳標準
增值稅 1,001,273.25 211,593.20 銷售商品計征增值稅
營業稅 23,068,913.08 29,196,994.43 應稅收入
所得稅 64,472,717.21 49,857,406.71 應納稅所得額
個人所得稅 55,603.76 74,385.27
城建稅 309,561.23 762,716.93 應納流轉稅額
房產稅 13,159,399.28 10,411,812.01
土地使用稅 444,524.96 573,940.00
合計 102,511,992.77 91,088,848.55 /
本公司因資金周轉困難，期末存在欠稅情況。

14、其他應交款：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數 費率說明
教育費附加 132,667.76 824,443.53 應交流轉稅額的3%
住房公積金 -63,220.50
合計 132,667.76 761,223.03 /
15、其他應付款：(1) 其他應付款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內
一至二年
二至三年
三年以上
合計 317,651,229.15 100 81,573,902.87 100
期末賬齡超過3年的其他應付款共計30,990,515.56元，主要系資金往來款和收取的保證金。 單位名稱 應付余額賬齡欠款原因長春現代農業產業建設有限公司 180,699,568.50 1年以內 往來款
16、預計負債
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數 備注說明
其他 16,157,355.25 12,789,142.31 本公司控股子公司長春經開熱力公司向客戶收取的供熱管網主干線建設費用，根據財政部財會(2003)16號《關于企業收取的一次性入網費會計處理的規定》，在10年的期限內平均攤銷，分期確認為收入。

合計 16,157,355.25 12,789,142.31 /
17、一年到期的長期負債：
單位:元 幣種:人民幣
種類 期末數 期初數
幣種 本幣金額 幣種 本幣金額
保證借款 人民幣 50,000,000.00 人民幣 117,000,000.00
抵押借款 人民幣 112,000,000.00 人民幣
質押借款 人民幣 10,000,000.00 人民幣
合計 / 172,000,000.00 / 117,000,000.00
(1)期末一年內到期的長期負債中的保證借款，均由本公司的母公司創投控股提供連帶責任保證。 (2)期末一年內到期的長期負債中的抵押借款余額包括： ①1億元由本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2005年0113(GD)字第035號《最高額抵押合同》提供抵押擔保，有關該抵押合同的情況詳見本財務報表附注五/(一)/7/(8)/①部分披露。 ②1,200萬元由本公司與中國銀行股份有限公司長春開發區支行簽訂的2004年押字20040060號《抵押合同》提供抵押擔保，有關該抵押合同的情況詳見本財務報表附注五/(一)/7/(8)/③部分披露。同時，東南公司為該借款提供連帶責任保證。 (3)期末一年內到期的長期負債中的抵押借款余額包括：①1億元由本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2005年0113(GD)字第035號《最高額抵押合同》提供抵押擔保，該抵押合同中的抵押物包括：抵押物期末賬面價值固定資產：開發大廈房產29,981,106.91會展中心房產415,576,967.99無形資產：開發大廈土地使用權1,166,511.73會展中心土地使用權167,514,259.18抵押物合計614,238,845.81②1,200萬元由本公司與中國銀行股份有限公司長春開發區支行簽訂的2004年押字20040060號《抵押合同》提供抵押擔保。同時，東南公司為該借款提供連帶責任保證。該抵押合同中的抵押物包括：抵押物期末賬面價值固定資產：西門子廠房71,019,074.36無形資產：西門子廠房土地使用權14,414,104.60抵押物合計85,433,178.9618、長期借款
(1) 長期借款分類：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數
質押借款 256,000,000.00 266,000,000.00
抵押借款 723,516,000.00 80,000,000.00
信用借款 140,000,000.00
保證借款 199,000,000.00
合計 1,178,516,000.00 486,000,000.00
(1)期末長期借款中的保證借款，均由本公司的母公司創投控股提供連帶責任保證。 (3)期末長期借款中的抵押借款包括：①62,951.60萬元由本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2005年0113(GD)字第035號《最高額抵押合同》提供抵押擔保，該抵押合同中的抵押物包括：抵押物期末賬面價值固定資產：開發大廈房產29,981,106.91會展中心房產415,576,967.99無形資產：開發大廈土地使用權1,166,511.73會展中心土地使用權167,514,259.18抵押物合計614,238,845.81②5,000萬元由本公司與中國工商銀行長春經濟技術開發區支行簽訂的2006年開發(抵)字第0034號《抵押合同》提供抵押擔保，該抵押合同中的抵押物包括：抵押物期末賬面價值會展中心G館房產40,353,030.12③4,400萬元由本公司與中國銀行股份有限公司長春開發區支行簽訂的2004年押字20040060號《抵押合同》提供抵押擔保。同時，東南公司為該借款提供連帶責任保證。該抵押合同中的抵押物包括：抵押物期末賬面價值固定資產：西門子廠房71,019,074.36無形資產：西門子廠房土地使用權14,414,104.60抵押物合計85,433,178.96 (3)期末長期借款中的質押借款，均由本公司的母公司創投控股以其持有的本公司7,137萬股國有股進行質押。截至報告期上述質押手續尚在辦理中。19、股本
股份變動情況表
單位:股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)
股份總數 357,717,600 100 357,717,600 100
公司收到吉林省人民政府國有資產監督管理委員會《關于對長春經開（集團）股份有限公司股權分置改革有關問題的批復》（吉國資發產權［2006］254號),公司的股權分置改革方案已獲得吉林省國有資產監督管理委員會同意。非流通股股東長春經濟技術開發區創業投資控股有限公司同意按其持有的股份比例向A股流通股股東支付對價，以換取其持有的非流通股股份的A股市場上市流通權。方案實施股權登記日登記在冊的A股流通股股東每持有10股流通A股將獲得非流通股股東支付的3.0股股票,非流通股股東共計向流通A股股東支付64,490,400股股票。對價安排執行完畢后，公司的非流通股股東持有的非流通股份即獲得上市流通權。股權登記日：,對價股票上市流通日：日。20、資本公積：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 1,063,723,568.23 1,063,723,568.23
接受捐贈非現金資產準備 322,864.66 322,864.66
股權投資準備 17,132,465.95 590,930.19 17,723,396.14
其他資本公積 10,530,405.51 28,901.80 5,286,000.00 5,273,307.31
合計 1,091,709,304.35 619,831.99 5,286,000.00 1,087,043,136.34
根據財政部會計司于頒布的財會便[2006]10號文《財政部關于上市公司承擔的股權分置改革相關費用的函》的意見，將由上市公司承擔的股權分置改革相關費用5,286,000.00元沖減資本公積。

21、盈余公積：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 128,923,329.87 63,131,834.18 192,055,164.05
法定公益金 64,461,664.92 64,461,664.92
合計 193,384,994.79 63,131,834.18 64,461,664.92 192,055,164.05
注1：根據公司法和財政部(2006)67號文的規定，起停止實行公益金制度，原公益金結余轉做盈余公積。

22、未分配利潤：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數
凈利潤 31,524,905.14
加：年初未分配利潤 626,696,643.97
其他轉入
減：提取法定盈余公積 -1,329,830.74
提取法定公益金
未分配利潤 659,551,379.85
注1：由于2006年末生態公司已不屬于合并報表范圍(詳見本財務報表附注五/(二)/3/(5)部分披露)，因此編制合并報表過程中補提各子公司盈余公積時需轉回與生態公司有關的4,690,226.08元；同時，母公司按其凈利潤的10%計提盈余公積3,360,395.34元。上述兩因素軋抵后合計數為-1,329,830.74元。注2：2006年末合并報表中可供股東分配的利潤為659,551,379.85元，根據本公司第五屆第十六次董事會關于2006年度利潤分配預案的決議，該可供股東分配的利潤留待以后年度分配。上述利潤分配預案需經2006年度股東大會通過。23、未確認的投資損失：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數 期初數
未確認的投資損失 12,471,044.45 10,443,922.45
24、主營業務收入及主營業務成本
(1) 分行業主營業務
單位:元 幣種:人民幣
行業名稱 本期數 上年同期數
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
熱力收入 119,140,059.67 111,241,979.46 97,375,304.15 99,839,850.47
基礎設施承建收入 16,750,114.86 12,872,048.20 178,904,809.77 113,139,915.49
建筑安裝及電氣安裝收入 24,592,236.15 18,851,487.44 20,387,056.68 14,672,161.19
會展收入 14,020,923.95 3,026,311.05
出口收入 6,429,126.54 4,525,312.19
委托經營收入 60,000,000.00 20,718,852.96
抵消后合計 180,932,461.17 150,517,138.34 356,667,170.60 248,370,780.11
(2) 分地區主營業務
單位:元 幣種:人民幣
地區名稱 本期數 上年同期數
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
吉林地區 180,932,461.17 150,517,138.34 356,667,170.60 248,370,780.11
抵消后合計 180,932,461.17 150,517,138.34 356,667,170.60 248,370,780.11
公司向前五名客戶銷售總額及占公司全部銷售收入的比例： 本期數上期數 銷售總額比例銷售總額比例公司向前五名客戶銷售總額 48,040,335.95 26.55% 227,129,618.2663.68
25、主營業務稅金及附加：
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數 計繳標準
營業稅 2,129,813.77 9,624,157.74 應稅收入
城建稅 456,670.61 897,454.95 應納流轉稅額
教育費附加 195,774.27 384,623.54
合計 2,782,258.65 10,906,236.23 /
26、其他業務利潤：
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
收入 成本 利潤 收入 成本 利潤
房租收入 420,000.00 146,594.69 273,405.31 1,465,111.79 1,465,111.79
熱力并網費 1,521,956.06 590,396.71 931,559.35 459,644.09 459,644.09
其他 36,224.87 1,992.36 34,232.51 80,307.08 80,307.08
合計 1,978,180.93 738,983.76 1,239,197.17 2,005,062.96 2,005,062.96
27、財務費用
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
利息支出 122,428,651.53 110,589,792.79
減：利息收入 540,334.38 417,007.59
匯兌損失 61,799.03 18,802.39
減：匯兌收益
其他 954,055.55 23,714.86
合計 122,904,171.73 110,215,302.45
28、投資收益
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
聯營或合營公司分配來的利潤 75,000.00
期末調整被投資公司所有者權益增減金額 -1,596,064.53
股權投資轉讓收益 153,441,491.49
合計 151,920,426.96
2006年度公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原持有的生態公司99.98%的股權出售給東南公司，出售價格為229,663,327.93元，本公司實際出售該部分股權時相關長期股權投資賬面價值為76,221,836.44元，實現轉讓收益153,441,491.49元。

29、補貼收入：
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
會展補貼注1 90,000,000.00
電力資產補貼注2 50,000,000.00 60,000,000.00
綠化資產補貼注3 1,100,000.00 100,814,000.00
供熱減免的增值稅注4 1,971,419.43 2,579,367.83
供熱網路分戶改造補貼 900,000.00
變電所補貼收入 9,160,000.00
合計 143,971,419.43 172,553,367.83
注12006年末本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原持有的生態公司99.98%的股權出售給東南公司。公司出售該股權前，生態公司已于2006年一季度收到綠化資產補貼1,100,00.00元。 注2根據2006年度本公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/B部分披露)過程中與開發區管委會簽訂的《電力資產交還協議》的規定，本公司在將電力資產經營權交還開發區管委會時，開發區管委會將向本公司支付電力資產的補貼收入3,500萬元；同時，在本公司交還電力資產經營權前，根據本公司與開發區管委會于2004年9月簽訂的《電力資產收購補償交還修訂協議書》，2006年一季度公司已經收到電力資產補貼收入1,500萬元。2006年度本公司實際收到電力資產補貼共計5,000萬元。注32006年度本公司與開發區管委會于2006年6月簽訂的《補貼協議書》，開發區管委會2006年度共向本公司支付會展補貼9,000萬元。 注4根據財政部和國家稅務總局共同頒布的財稅[2004]28號文《財政部、國家稅務總局關于供熱企業稅收問題的通知》和財稅[2006]117號文《財政部、國家稅務總局關于繼續執行供熱企業相關稅收優惠政策的通知》，本公司控股子公司長春經開熱力公司向居民收取的采暖收入(包括直接向居民個人收取的和由單位代居民個人繳納的采暖收入)免征增值稅，2006年度減免增值稅金額為1,971,419.43元。30、營業外收入：
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
固定資產清理收益注1 13,890,646.57 119,151.95
罰款收入 900.00 22,000.00
補償收入 16,000.00
其他 25,947.60 247,400.00
合計 13,917,494.17 404,551.95
注1本期固定資產清理收益，主要系本公司重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)時出售變電所產生的收益13,887,211.73元。31、營業外支出：
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
固定資產清理損失 581,486.65 507,505.37
罰款 148,287.46 1,034,244.98
滯納金 50,215.27
賠款 165,000.00
其他 479,603.50 531,472.78
合計 1,259,592.88 2,238,223.13
32、收到的其他與經營活動有關的現金
收到的其他與經營活動有關的現金共計2,082,083,180.16元，對其中價值較大的分項列示如下： 項目 本期資產重組時將應收生態公司的債權出售給東南公司所收到的現金 919,140,254.57作為資產重組中購買交易籌措資金的配套措施，本公司向東南公司退還土地存貨收到現金594,160,000.00收到的補貼收入款 142,000,000.00長春現代農業產業建設有限公司往來款 215,699,568.50合計 1,870,999,823.07
33、支付的其他與經營活動有關的現金
支付的其他與經營活動有關的現金共計2,277,230,644.75元，其中主要系資產重組時本公司以現金支付的開發區管委會預算土地出讓凈收益2,056,244,296.00元。

34、收到的其他與投資活動有關的現金
收到的其他與投資活動有關的現金共計1,966,908.15元，系2006年末公司購入開發大廈物業管理處100%股權并將其納入合并報表范圍，開發大廈物業管理處2006年末貨幣資金余額為1,966,908.15元，在合并現金流量表中計入收到的其他與投資活動有關的現金項目列示。

35、支付的其他與投資活動有關的現金
支付的其他與投資活動有關的現金共計1,442.02元，系2006年度公司將原持有的生態公司99.98%的股權出售給東南公司，生態公司不再成為合并報表范圍內公司，生態公司2006年末貨幣資金余額1,442.02元也不再并入合并現金流量表，在合并現金流量表中計入支付的其他與投資活動有關的現金項目列示。 現金流量表補充資料第1項”將凈利潤調節為經營活動的現金流量”中的其他項目金額為-3,630,000.00元，系2006年度內本公司已用現金支付的股權分置改革相關的費用，由于資產負債表中直接沖減資本公積項目，故現金流量表補充資料中計入”將凈利潤調節為經營活動的現金流量”中的其他項目中列示。

(七)母公司會計報表附注
1、應收賬款
(1) 應收賬款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內 19,000.00 0.28 950.00 312,426.09 3.42 15,621.30
一至二年 312,426.09 4.62 31,242.61 4,217,917.81 46.21 421,791.78
二至三年 4,158,125.81 61.47 623,718.87 700.00 0.01 105.00
三至四年 700.00 0.01 140.00 602,836.37 6.60 120,567.27
四至五年 672,975.37 9.95 168,243.84 70,139.00 0.77 17,534.75
五年以上 1,601,393.72 23.67 480,418.12 3,923,490.63 42.99 1,177,047.19
合計 6,764,620.99 100.00 1,304,713.44 9,127,509.90 100.00 1,752,667.29
(2) 應收帳款壞帳準備變動情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加數 本期減少數 期末余額
轉回數 轉出數 合計
應收帳款壞帳準備 1,752,667.29 248,675.22 696,629.07 696,629.07 1,304,713.44
(3) 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 2、其他應收款(1) 其他應收款帳齡
單位:元 幣種:人民幣
賬齡 期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內 99,057,709.36 43.07 2,227,232.96 200,157,519.58 18.07 2,788,862.75
一至二年 51,154,947.53 22.25 5,115,494.74 851,115,475.92 76.86 3,709,981.19
二至三年 23,397,025.88 10.18 3,509,553.88 3,684,754.00 0.33 552,713.10
三至四年 11,931,333.09 5.19 806,518.62 39,698,848.38 3.58 7,939,769.69
四至五年 33,027,250.75 14.36 8,256,812.70 1,093,275.94 0.10 273,318.99
五年以上 11,377,539.69 4.95 3,413,261.91 11,624,855.12 1.06 3,487,456.54
合計 229,945,806.30 100.00 23,328,874.81 1,107,374,728.94 100.00 18,752,102.26
期末有54,513,050.12元賬齡1年以內和7,898,740.00元賬齡3-4年的其他應收款，均系應收本公司控股子公司的款項。根據本公司有關計提壞賬準備的會計政策(詳見本財務報表附注二/8/(2)部分披露)，由于該部分款項屬應收合并報表范圍內公司的款項，故期末不計提壞賬準備。

(2) 其他應收款壞帳準備變動情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加數 本期減少數 期末余額
轉回數 轉出數 合計
其他應收款壞帳準備 18,752,102.26 4,576,772.55 23,328,874.81
(3) 本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款
3、預付帳款
(1) 本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款
4、長期投資
(1) 長期股權投資分類
單位:元 幣種:人民幣
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
其他股權投資 405,117,553.29 -41,184,204.02 94,069,069.81 269,864,279.46
合計 405,117,553.29 -41,184,204.02 94,069,069.81 269,864,279.46
減：長期股權投資減值準備
長期股權投資凈值合計 405,117,553.29 / / 269,864,279.46
(2) 其他股權投資
單位:元 幣種:人民幣
1)對子公司、合營企業和聯營企業投資的情況
被投資單位名稱 與母公司關系 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資期限 期末余額 核算方法
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 對子公司投資 99.99 2000年6月1日～2009年12月31日 236,132,508.91 權益法
長春經濟技術開發區進出口有限公司 對子公司投資 99.00 1993年1月1日～2008年12月31日 權益法
長春經開新資本招商有限公司 對子公司投資 99.00 2004年3月1日～2009年12月31日 9,346,434.76 權益法
長春國際會展中心有限公司 對子公司投資 95.00 2001年6月1日～2010年6月30日 權益法
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 對子公司投資 99.00 1993年4月10日～2009年5月30日 15,029,034.76 權益法
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 對子公司投資 99.00 1995年5月1日～2009年7月1日 5,991,151.64 權益法
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 對子公司投資 99.00 1994年8月5日～2008年6月30日 774,219.20 權益法
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 對子公司投資 100.00 1997年3月1日～2007年12月31日 590,930.19 權益法
長春經開生態發展有限公司 對子公司投資 99.98 2004年4月1日～2014年5月30日 權益法
2)其他股權投資
被投資單位名稱 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資期限 期末余額 核算方法
長春光機科技發展有限責任公司 3.10 2001年8月5日～2011年9月10日 2,000,000.00 成本法
3)股權投資減值準備
被投資單位名稱 減值準備
期末數
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 236,132,508.91
長春經開新資本招商有限公司 9,346,434.76
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 15,029,034.76
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 5,991,151.64
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 774,219.20
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 590,930.19
長春光機科技發展有限責任公司 2,000,000.00
權益法核算的其他股權投資被投資單位名稱 投資成本 損益調整 長期賬面余額 初始投 本期增減 期初累計 本期權 期末累權 期末數 資成本 投資成本 權益增減 益增減 益增減
子公司長春經濟 255,985,000.00 - -11,240,721.25 -8,611,769.84 -19,852,491.09 236,132,508.91技術開發區 熱力有限責任公司
長春經濟技術開發區進出口有限公司 9,900,000.00- -9,900,000.00 - -9,900,000.00-長春經開新資本招商有限公司9,900,000.00 - -697,880.33 144,315.09-553,565.24 9,346,434.76長春國際會展中心有限公司 9,500,000.00- -9,500,000.00- -9,500,000.00-長春經濟技術開發區工程電氣安裝 7,920,000.00 -7,270,400.72 -161,365.96 7,109034.76 15,029,034.76有限公司長春經濟技術開發區建筑工程 6,930,000.00 -1,064,847.42 -2,003,695.78-938,848.36 5,991,151.64有限公司長春經濟技術開發區建筑安裝 4,950,000.00- -2,108,934.61-2,066,846.19-4,175,780.80774,219.20有限公司 長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處- 590,930.19- - - 590,930.19長春經開生態發展有限公司 94,660,000.00-94,660,000.0028,484,841.34-28,484,841.34--合計 399,745,000.00 -94,069,069.813,372,553.29-41,184,204.02-37,811,650.73267,864,279.46(1)2006年度公司通過重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/②/A部分披露))以零收購方式向開發區國資委購入開發大廈物業管理處100%股權，由于2006年末開發大廈物業管理處凈資產為590,930.19元，故本公司增加的初始投資成本為590,930.19元。(2)2006年末度公司在重大資產重組(詳見本財務報表附注十/2/(1)/①/A部分披露)過程中將原持有的生態公司99.98%的股權出售給東南公司。由于2006年末生態公司凈資產為76,237,083.86元，因此本公司出售該部分股權時其賬面價值為76,221,836.44元，出售后該長期股權投資賬面價值為零。

5、未分配利潤：
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末數
凈利潤 33,603,953.42
加：年初未分配利潤 640,326,016.61
其他轉入
減：提取法定盈余公積 3,360,395.34
提取法定公益金
未分配利潤 670,569,574.69
6、主營業務收入及主營業務成本
(1) 分行業主營業務
單位:元 幣種:人民幣
行業名稱 本期數 上年同期數
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
基礎設施承建收入 8,180,060.82 3,983,654.95 165,430,128.00 100,494,227.37
建筑安裝及電氣安裝收入 1,300,000.00 860,887.34
委托經營收入 60,000,000.00 20,718,852.96
抵消后合計 9,480,060.82 4,844,542.29 225,430,128.00 121,213,080.33
(2) 分地區主營業務
單位:元 幣種:人民幣
地區名稱 本期數 上年同期數
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
吉林地區 9,480,060.82 4,844,542.29 225,430,128.00 121,213,080.33
抵消后合計 9,480,060.82 4,844,542.29 225,430,128.00 121,213,080.33
7、投資收益
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數
聯營或合營公司分配來的利潤 75,000.00
期末調整被投資公司所有者權益增減金額 -59,622,367.58 14,260,709.16
股權投資轉讓收益 153,441,491.49
合計 93,894,123.91 14,260,709.16
(八)關聯方及關聯交易
1、存在控制關系關聯方的基本情況
關聯方名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質 法人代表
長春經濟技術開發區創業投資控股有限公司 長春經濟技術開發區自由大路5188號 高技術風險投資，證券戰略投資，實業投資，項目融投資，企業收購兼并顧問，企業發展戰略設計 母公司 國有獨資公司 尚智勇
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 長春經濟技術開發區秦皇島路1號 熱力生產銷售 控股子公司 有限責任公司 高學慧
長春經濟技術開發區進出口有限公司 海口路1號 自營和代理各類商品及技術的進出口業務，經營進料加工和“三來一補”業務，開展對銷貿易和轉口貿易 控股子公司 有限責任公司 劉偉
長春經開新資本招商有限公司 長春經濟技術開發區自由大路5188號 工業基礎設施開發，建設，租賃，轉讓，投資及配套服務（應經專項審批的項目未獲審批前不得經營） 控股子公司 有限責任公司 張學春
長春國際會展中心有限公司 長春經濟技術開發區會展大街100號 會展服務 控股子公司 有限責任公司 葉飛
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 長春經濟技術開發區昆山路1451號 電氣設備安裝、內外線工程、電子電纜線路安裝、電氣器材、五金交電、水暖器材、鋼材、建材、化工產品（除危險品） 控股子公司 有限責任公司 王洪偉
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 深圳街3號 房屋建筑工程施工總承包叁級 控股子公司 有限責任公司 周曉東
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 長春經濟技術開發區秦皇島路1號 管道工程專業承包叁級、安裝D級鍋爐，熱力生產、服務 控股子公司 有限責任公司 高學慧
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 長春經濟技術開發區自由大路5188號 物業管理及物業綜合服務 控股子公司 有限責任公司 李淑賢
2、存在控制關系關聯方的注冊資本及其變化情況
單位:萬元 幣種:人民幣
關聯方名稱 注冊資本期初數 注冊資本增減 注冊資本期末數
長春經濟技術開發區創業投資控股有限公司 10,000 10,000
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 25,600 25,600
長春經濟技術開發區進出口有限公司 1,000 1,000
長春經開新資本招商有限公司 1,000 1,000
長春國際會展中心有限公司 1,000 1,000
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 800 800
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 700 700
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 500 500
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 50 50
3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化情況
關聯方名稱 所持股份期初數 所持股份比例期初數（％） 所持股份增減 所持股份增減比例（％） 所持股份期末數 所持股份比例期末數（％）
長春經濟技術開發區創業投資控股有限公司 14,274.96 39.91 -6,449.04 18.03 7,825.92 21.88
長春經濟技術開發區熱力有限責任公司 25,598.50 99.99 25,598.50 99.99
長春經濟技術開發區進出口有限公司 990 99.00 990 99.00
長春經開新資本招商有限公司 990 99.00 990 99.00
長春國際會展中心有限公司 950 95.00 950 95.00
長春經濟技術開發區工程電氣安裝有限公司 792 99.00 792 99.00
長春經濟技術開發區建筑工程有限公司 693 99.00 693 99.00
長春經濟技術開發區建筑安裝有限公司 495 99.00 495 99.00
長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處 50 100.00 50 100.00
4、關聯交易情況
(1) 關聯擔保情況
①2006年度內本公司的母公司創投控股為本公司的3.59億元借款提供連帶責任保證，截至2006年12月31日本公司已償還該3.59億元借款中的1.1億元，其余2.49億元尚未到期。②2006年度內本公司的母公司創投控股為本公司控股子公司長春經開熱力公司的1億元借款提供連帶責任保證，截至長春經開熱力公司已償還該1億元借款中的2,500萬元，其余7,500萬元逾期尚未償還銀行。③2006年度內本公司的母公司創投控股以其持有的本公司7,137萬股國有股為本公司的2.66億元借款提供質押擔保。截至該2.66億元借款尚未到期，而上述質押手續尚在辦理中。

(九)或有事項：
1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響:
1、本公司對外擔保事項(1)2006年度內本公司為長春吉大高新材料有限公司的4,900萬元借款提供連帶責任保證，其中2,800萬元借款由長春吉大高新材料有限公司以其評估值為4,258.65萬元的資產為本公司提供反擔保，其余2,100萬元借款由長春天福實業集團有限公司以其占長春吉大高新材料有限公司注冊資本26.67%的出資作為抵押(抵押金額為4,000萬元)為本公司提供反擔保。截至，該4,900萬元借款的連帶責任保證均已履行完畢。(2)2006年度內本公司為深圳市比克電池有限公司的2億元借款提供連帶責任保證，深圳市比克電池有限公司的董事長李向前以其持有的深圳市比克電池有限公司股權為質押物為本公司提供反擔保。截至，該2億元借款的連帶責任保證均已履行完畢。(3)本公司為東南公司在至期間內向中國工商銀行長春經濟技術開發區支行借入的30,632萬元借款提供連帶責任保證。截至，本公司為東南公司該部分借款提供擔保余額為30,632萬元。(4)本公司為東南公司在至期間內向長春市商業銀行經濟開發區支行借入的5,000萬元借款提供連帶責任保證，并由長春現代農業產業建設有限公司(原長春經開現代農業產業園區開發建設有限公司)以連帶責任保證的方式為本公司提供反擔保。截至本公司為東南公司該部分借款提供擔保余額為5,000萬元。(5)本公司為長春現代農業產業建設有限公司(原長春經開現代農業產業園區開發建設有限公司)在至期間內向長春市商業銀行經濟開發區支行借入的1億元借款提供連帶責任保證，并由長春現代農業產業建設有限公司以連帶責任保證的方式為本公司提供反擔保。截至本公司為長春經開現代農業產業園區開發建設有限公司借款提供擔保余額為1億元。(6)截至，上述被擔保公司中，東南公司的資產負債率超過70%。(7)2006年度內本公司提供的對外擔保總額為70,532萬元，其中2006年度新增發生額共計15,000萬元。(8)截至本公司對外擔保余額為45,632萬元，占本公司凈資產比例為19.98%。

(十)承諾事項：無
(十一)資產負債表日后事項：
根據中華人民共和國財政部于發布的《財政部關于印發等38項具體準則的通知》(財會[2006]3號)，公司從執行該通知規定的新企業會計準則。 根據中國證券監督管理委員會發布的《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》(證監發[2006]136號)和新的《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定，公司已對2006年股東權益期末余額，按新企業會計準則進行了調整，并編制了含相應調整內容的調整表。按新企業會計準則調整以后，2006年末公司股東權益為2,291,981,487.73元，比以原有企業會計準則及《企業會計制度》為基礎的股東權益增加8,085,251.94元。

(十二)其他重要事項：
1、根據本公司與開發區管委會簽訂的《臨港經濟區3.6平方公里經營性用地項目投資協議書》，本公司擬投資臨港經濟區3.6平方公里商住開發項目，該項目原計劃在2006年至2015年的9年內滾動開發，項目投資總額45億元。 根據該協議書的約定，本公司應將屬于開發區管委會的凈收益9.639億元先期付給開發區管委會，公司實際已支付9.6億元。截至報告期，開發區管委會仍無法按該協議第四條/(一)/1條款的規定，由其”自簽訂本協議起一年內或在乙方(本公司)按本項目開發計劃要求政府出讓本項目宗地具體地塊前，負責將宗地或具體地塊的規劃依照法律程序調整為住宅和商服用地”，由此造成該項目無法開工建設。 在此情況下，根據該協議第六條/(一)條款的規定，本公司有權要求開發區管委會”按照下列任何一種方式承擔違約責任：1、退還乙方(本公司)投入的全部資金，并依據資金占用期限按同期銀行貸款利率加付利息；2、置換同一使用性質的對價土地或調整付款方式，但此行為應以不傷害乙方(本公司)的商業利益并得到乙方(本公司)的認可為條件”。 開發區管委會出具了承諾函，承諾在前”將上述項目宗地足值地調整到經開區管轄范圍內的有住宅和商服用地規劃的地塊上”。截至報告期，上述地塊調整工作尚在進行中。2、本公司2006年度進行了重大資產重組和股權分置改革，且重大資產重組是股權分置改革方案對價安排不可分割的一部分。(1)重大資產重組情況本次資產重組方案主要包括以下內容：①出售交易A．根據本公司與東南公司于簽署的《資產出售協議》，本公司向東南公司出售本公司合法擁有的兩座變電所和綠化資產(包括生態公司99.98%的股權和本公司對生態公司的應收款項958,395,928.59元)，以評估值為依據，經雙方友好協商，生態公司99.98%股權的轉讓價格確定為229,663,327.93元，本公司對生態公司的應收款項轉讓價格為958,395,928.59元，二座變電所出售的價格確定為37,710,650.25元。B．根據本公司與開發區管委會于簽署的《電力資產交還協議》，本公司向開發區管委會交還該協議項下約定的電力資產經營權，截至審計基準日，電力資產經營權賬面凈值為307,038,033.15元，經雙方協商本次電力資產經營權的交還價格確定為307,038,033.15元。此外，該協議約定，開發區管委會在接收該電力資產經營權的同時，需向本公司支付3,500萬元的電力資產財政補貼。②購買交易A．根據本公司與開發區國資委于簽署的《資產購買協議》，本公司向開發區國資委購買其獨資公司長春經濟技術開發區開發大廈物業管理處100%的股權和開發大廈9層辦公樓層，以評估值為作價依據，經交易雙方友好協商，本次物業管理處100%股權以零價格進行轉讓，開發大廈9層辦公樓層的購買價格確定為31,467,969.90元。協議約定，該開發大廈9層辦公樓層的相關權證將直接辦至開發大廈物業管理處名下。B．本公司受開發區管委會委托投資其管轄范圍內的長春南部新城核心區195萬平方米經營性用地、5號用地34.8萬平方米經營性用地、7號用地25.7萬平方米經營性用地的一級土地開發。根據本公司與開發區管委會于分別簽署的《南部土地委托開發協議》、《5號土地委托開發協議》和《7號土地委托開發協議》，本公司應向開發區管委會分別支付上述3宗土地的開發區管委會預算土地出讓凈收益1,851,483,500.00元、141,935,780.00元和62,825,016.00元，共計2,056,244,296.00元。C．根據本公司與東南公司于簽署的《關于退地的協議》，本公司將退回原從東南公司購入的庫存土地，應退回的土地面積為4,467,419平方米，賬面價值為594,157,406.63元。東南公司向本公司支付594,160,000.00元的退地款，該土地的權屬將歸屬東南公司。根據本公司與東南公司于簽署的《關于退地協議的補充協議》，東南公司在執行《資產出售協議》的同時，將履行《關于退地的協議》，并依據《關于退地協議的補充協議》的約定，向
本公司一次性支付594,160,000.00元。該補充協議構成本次購買交易籌措資金的配套措施。本公司的重大資產重組方案已經中國證監會審核通過并收到中國證監會證監公司字[2006]252號文確認，并連同股權分置改革方案一起經臨時股東大會審議通過。經本次重大資產重組交易各方共同確認，上述所有資產重組有關協議自生效后，經各方對各協議條款的認真執行，截至本次資產重組方案中涉及的資產買賣行為均已實質完成，故確認為本次資產重組所涉及的資產買賣實質交割日。本次重大資產重組交易各方已簽署《資產重組實施結果確認書》予以確認，吉林超遠律師事務所也出具了《關于長春經開(集團)股份有限公司資產重組實施結果的法律意見書》予以鑒證。(2)股權分置改革方案除上述重大資產重組外，本公司唯一非流通股股東創投控股為使其持有的非流通股獲得流通權，同意向流通股股東按每10股獲付3股的方式支付股票對價。該方案已獲得吉林省國有資產監督管理委員會同意并出具吉國資發產權[2006]254號《關于對長春經開(集團)股份有限公司股權分置改革有關問題的批復》。并連同重大資產重組方案一起經臨時股東大會審議通過。該股權分置方案中的股票對價支付行為已于實施完畢。本公司的母公司創投控股共向流通股股東支付64,490,400股股票對價。3、本公司臨時股東大會審議通過《關于改變募集資金用途的議案》，將尚未使用的募集資金24,801.25萬元用于補充公司受托土地收儲整理所用流動資金不足部分。4、2005年11月本公司與新加坡易聯通訊科技有限公司共同設立長春經聯置業發展有限公司。由于新加坡易聯通訊科技有限公司提出中止合同，由于本公司尚未有資金投入且沒有經營活動產生，因此本公司同意解除合同，注銷長春經聯置業發展有限公司。本公司已于公告此事。5、2006年度內，本公司下屬房地產分公司及本公司原控股子公司生態公司共無償使用開發區管委會5,217平方米辦公樓，資產價值2,086.80萬元。6、截至，本公司逾期借款共計262,550,000.00元；欠稅情況仍然存在。通過2006年度內的資產重組后，本公司總體資產盈利能力得以提高。本公司雖仍面臨較大的資金壓力，但同時也在積極尋求合作方對這些資產進行進一步開發，改善本公司的財務狀況。上述資金壓力尚不對本公司的持續經營能力產生重大影響。。

十二、備查文件目錄
1、（一）載有法定代表人、會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； 2、（二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 3、（三）報告期內在上海交易所網站（）、《上海證券報》、《中國證券報》公開披露過的所有公司文件
董事長：張樹森長春經開（集團）股份有限公司
全文完

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